Главная - Статьи - Можно ли продать машину до 3 лет владения

Можно ли продать машину до 3 лет владения


Можно ли продать машину до 3 лет владения

Налог за продажу машины, менее 3 лет в собственности


Рубрика: Автор: Елена Василенко

Сегодня многих водителей интересует вопрос о том, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля в 2021 году. Ведь со стремительным развитием рынка, большинство людей ставят себе целью покупку нового ТС. Но из-за обязательных транспортных сборов для них стала актуальной проблема сбыта старых машин. Как осуществить подобную сделку с максимальной выгодой, мы рассмотрим в статье.Содержание статьи:В соответствии с законом Российской Федерации, налог с продажи личного автомобиля взымается только с тех людей, кто владел транспортным средством меньше 3 лет со дня его покупки.

Если же по документам гражданин является хозяином ТС дольше указанного срока, то от обязательной выплаты государственной пошлины он автоматически освобождается.Для остальных сумма налога будет рассчитываться по нескольким критериям и составит она:

  • 13% от стоимости автомобиля – для резидентов РФ;
  • 30% от продажи транспорта – для иностранных граждан, не имеющих постоянной прописки на территории России.

При этом, согласно регламенту ФНС, машина считается предметом налогообложения не только для физических лиц, но и для организаций (автосалоны и авторынки), которые обязаны выплачивать пошлину по единой ставке.Налог на продажу автомобиля менее 3 лет в собственности накладывается на всех, без исключения, водителей, включая людей с зарубежной пропиской. При совершении такой сделки между продавцом и покупателем составляется декларация, в которой указываются:

  • Тип транспорта (грузовой, легковой или пассажирский);
  • Его марка и модель (прописывается латинскими буквами);
  • Год выпуска;
  • Регистрационный номер;
  • Инициалы текущего владельца ТС.

Важно знать! Данная бумага, подписанная обеими сторонами, прикрепляется к списку обязательных документов и подается в ответственное подразделение ГИБДД.

По указанной в ней информации сотрудники Госавтоинспекции сделают полный расчет стоимости пошлины.Расчитывая налог с продажи автомобиля в 2021 году, который был в собственности менее 3 лет, в первую очередь необходимо сделать оценку транспортного средства, путем оформления справки-счета. Исходя из получившейся цены за авто уже можно проводить следующие манипуляции:

  • Всю стоимость ТС делим на 100. Если машина оценена в 100 000 рублей, то 1% от этой суммы будет равен 1 тыс. руб.;
  • Получившуюся цифру умножаем на 13 (для резидентов РФ) или на 30 (для иностранных автомобилистов). По примеру выше, налог с приобретения авто составит 13 000, или 30 000 рублей, в зависимости от регистрационных данных владельца транспортного средства.

Также для расчета госпошлины можно использовать специальные калькуляторы, имеющиеся на онлайн сайтах ФНС и ГИБДД.

В случае уклонения от выплаты обязательного обложения, с водителя будет списан штраф — 5% от размера налога, за каждые 30 дней просрочки (но не менее 1000 рублей).В согласии с законодательством РФ, сумму налога при продаже автомобиля разрешается несколько уменьшить, если на то есть весомые причины.

Однако опытные водители применяют некоторые хитрости для того, чтоб снизить стоимость госпошлины до минимальной отметки.Самый первый вариант, как полностью избавиться от начисления госдолга – выждать три года со дня оформления доверенности на машину. Ведь по закону, налог с продажи автомобиля, бывшего в собственности более 3 лет, в 2019 году не взымается.

Но тогда в течение этого периода водителю придется уплачивать ежемесячный транспортный сбор, и за вычетом данных затрат экономия получится не очень существенной.Поэтому такой метод уменьшения пошлины подойдет только для тех автовладельцев, которые выставляют на продажу дорогостоящие ТС. В остальных случаях больше средств уйдет на содержание необлагаемого транспорта.

А если вопрос стоит о срочном отчуждении четырехколесной собственности, то ждать 3 года никто не будет.Второй вариант, когда налог с продажи автомобиля в 2019 году не взымается – это отсутствие дохода с осуществленной операции. К примеру, если в 2016 году машина была приобретена за 400 тысяч рублей, а спустя пару лет владелец ее продал за сумму, менее указанной, то от уплаты госпошлины он будет автоматически освобожден.Но отсутствие полученной выгоды должны подтверждать ксерокопии договоров купли/продажи. Без этих бумаг избавиться от НДФЛ на ТС не получиться, и расчет данного сбора произойдет в полном объеме.Поскольку подоходный налог с продажи автомобиля базируется на стоимости самого транспортного средства исходя из справки-счета, некоторые водители намерено занижают цену своего железного коня.Делают они это следующими методами:

  • Указывают пробег в несколько раз больше фактического;
  • Расценивают состояние машины, как критическое (продажа на запчасти);
  • Завышают количество лет ТС.

Совет!

Таким образом, урезать стоимость автомобиля можно на 30-50 тыс. рублей, и обязательную госпошлину придется заплатить от гораздо меньшей суммы. А это, в свою очередь, принесет автолюбителю некую прибыль от сделки.В соответствии со ст.

220 ч. 1 НК РФ, налог при продаже автомобиля в 2019 году, бывшего менее 3 лет в собственности, уменьшается, если владелец ТС в течение полугода не реализовывал иного имущества (кроме ценных бумаг) на сумму, превышающую отметку в 250 тыс. рублей. Такая льгота предоставляется всем, без исключения, гражданам.

Но воспользоваться ею можно всего один раз в год.На примере налоговый вычет на авто начисляется по следующему принципу:

  • Машина была выставлена на продажу за 600 000 руб.;
  • От указанной суммы происходит возврат средств, в размере 250 тыс. рублей;
  • От оставшихся 350 000 руб. высчитывается 13%, которые и являются обязательной госпошлиной.

К сожалению, кроме перечисленных вариантов уменьшения расхода на обязательные налогообложения, других льгот государство не предусматривает (в том числе и для пенсионеров).

Поэтому, чтобы получить максимальную выгоду с продажи авто, многие идут на хитрости.Подавать декларацию о реализации четырехколесного имущества обязаны все водители, у которых машина была в собственности менее 3 лет.

Причем это касается и тех случаев, когда за налоговым вычетом размер пошлины составляет 0 рублей (подается нулевая декларация). Происходить оповещение ФНС об оплате сбора должно не позднее 30 апреля каждого года, так как после этого периода гражданину начислят штраф.Мы узнали, с какой суммы платится налог с продажи автомобиля в 2021 году и как можно самостоятельно посчитать стоимость упомянутого обложения. В заключение стоит добавить, что производить обязательную выплату лучше всего в июне или июле.

Ведь ближе к марту начинается сезон очередей в налоговой инспекции, и вы можете не успеть вовремя передать декларацию.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: В ходе очередного заседания Минтрансом было принято решение о проведении индексации СВП «Платон». В Можно ли получить налоговый вычет после покупки машины. Правило трех лет. Какие документы необходимо Специфика отчетной документации при сбыте автомобиля.

Оформление и варианты подачи бланка 3 НДФЛ.

Правила Как рассчитать размер пошлины для электромобиля в 2019 году.

Какие документы необходимо подготовить для Понятие налогового вычета. Получение возврата за обучение на водительских курсах. Отправка документов через работодателя.

Положения Налогового кодекса РФ по транспортному налогу. Список категорий транспортных средств, не облагаемых налогом.

Налог с продажи автомобиля в 2021: что нужно знать продавцу?

Итак, машина продана, а деньги получены.

Что делать дальше? Ждем следующего года – задекларировать полученный доход нужно в году, следующем за годом продажи. Представим, вы продали ТС в 2019-м, тогда декларировать доход нужно в 2020-м. Разбираемся, что нужно делать.

Она заполняется по форме . Вы можете заполнить ее любым удобным способом:

  • Перейти в «» на сайте ФНС и заполнить декларацию там. С учетом подсказок это займет несколько минут, но для использования этого способа необходимо предварительно посетить ФНС и получить код доступа.
  • Скачать по ссылке выше и заполнить на ПК или от руки.
  • Скачать и установить приложение ФНС «» и заполнить ее с учетом программных подсказок. 3-НДФЛ формируется автоматически, в процессе заполнения формы программа проверяет корректность данных и исключает возможность ошибки.

можно посмотреть и скачать инструкцию по заполнению декларации. Не забудьте указать для декларации 3-НДФЛ код налога (налогового периода) – 34 и другие обязательные коды:

  1. код удостоверительного документа (21, если это паспорт);
  2. код вида дохода (03);
  3. код налогового органа (узнайте по месту подачи);
  4. код категории налогоплательщика (760, если вы обычное физлицо);
  5. код признака налогоплательщика (01).
  6. код страны (643, если вы гражданин РФ);

Сделать это нужно не позже 30 апреля года, следующего за годом продажи авто. У вас, опять же, есть 3 варианта подачи:

  • Через личный кабинет на сайте ФНС. Тут можно отправить и декларацию, заполненную через программу, и сформированную на сайте.
  • По почте. Заверять подпись у нотариуса не обязательно. Датой подачи будет считаться дата отправки на конверте.
  • Лично. Распечатайте заполненную декларацию, подпишите ее и отнесите в ближайшую налоговую.

Если срок подачи будет пропущен, на вас могут наложить штраф – 5% от суммы налога за каждый пропущенный месяц, но не меньше 1 тыс.

руб. (). Скрыть факт продажи не получится, ФНС узнает об ней от ГИБДД, где новый владелец перерегистрирует автомобиль на себя.

Нужно ли платить налог с продажи машины

Об этом сказано в пункте 4 статьи 229 Налогового Кодекса РФ: «налогоплательщик вправе не указывать доходы, неподлежащие налогообложению, а также доходы, по которым налоги полностью удержаны, если это не мешает получению налогового вычета».Вот реальный пример декларации о продаже автомобиля:Скачать пример декларации о продажи автомобиля (справка 3-НДФЛ).Как правильно заполнить налоговую декларацию при продаже автомобиля, я расскажу в следующий раз.Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию?

Я позвонил на горячую линию налоговой.

Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.Другой вариант: отправить заказным письмом с описанием вложений и, конечно же, с уведомлением о вручении. А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись.

А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись. Такая вещь мало есть у каких физических лиц.

Это не для обычных людей.Меня ни один из вышеперечисленных способов не устроил.

По месту прописки нужно ехать было за 90 км от места жительства, а это будний день, отпрашиваться с работы, да еще и вернуть назад могут с ошибками.

ЭЦП у меня нет, личный кабинет на сайте налоговой не зарегистрирован.Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел.

Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит:

«лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства»

. Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.1) Если автомобиль тебя устраивает, то езди-ка на нем пока 3 года не исполниться со дня покупки 2) Если уж очень хочется продать машину, то в помощь тебе законные способы избежать уплаты налога — заполнение декларации и доказательство отсутствия дохода в лице договоров покупки и продажи — заполнение декларации и стандартный имущественный налоговый вычет до 250 тыс.

Правила продажи автомобиля 2021

Возможно, отчет покажет проблемы, о которых вы не знали.

Например, увидите информацию о наложении ареста, дате оформления кредита на машину. Или узнаете, что у прошлого владельца «висит» несколько штрафов, скручен пробег или вовсе – автомобиль в угоне.

Если история авто «чиста» – покажите результаты онлайн-проверки покупателю. Это укрепит доверие к вам и машине, а также поможет продать автомобиль подороже. Если вы профессиональный продавец авто, воспользуйтесь .

«Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Если времени посетить автосервис и узнать техническое состояние машины совсем нет, . Можно сделать это незадолго до встречи с покупателем.

Оставьте заявку на сайте или в мобильном приложении, после чего сообщите специалисту удобное для встречи место и время. Выездной мастер оценит состояние подвески, двигателя и других узлов, проверит геометрию кузова, лакокрасочное покрытие, проанализирует работу аккумулятора и датчиков.

Обязательно специалист оценит салон, отследит признаки скрученного пробега или взорванных подушек безопасности. Также мастер проедет несколько сотен метров на машине и таким образом проверит наличие проблем в ходовой части, рулевом управлении, а также тормозной системе.

Цена подробной проверки с использованием профессионального оборудования – от 2600 рублей. Правила продажи автомобиля одинаковы для всех.

Добросовестный продавец позаботится о том, чтобы у покупателя осталось положительное мнение о предыдущем владельце авто. Покупатель может пробить вас через и узнать, есть ли у вас проблемы с законом, долги, исполнительные производства, действителен ли ваш паспорт и проч. Если обнаружатся серьезные проблемы, он откажется от сделки.

Даже если у вас все чисто, но вы не будете знать о каких-то проблемах авто, а новый хозяин, осознав, что купил «ведро», будет винить вас в обмане.

Налог с продажи автомобиля в 2020 году

руб.

(если в этом году вы не использовали вычет при продаже другого ТС).

А значит, чтобы не платить налог следует указать в договоре купли-продажи одно из этих значений. Иногда продавец договаривается с покупателем на счет одной суммы, а в ДКП просит указать в разы меньшую.

Несмотря на то что это отличный способ для продавца сэкономить на оплате налогов, покупателю занижать стоимость автомобиля в ДКП невыгодно по нескольким причинам:

  1. Риск потерять машину и деньги. Если по какой-то причине сделка окажется недействительной (например, если автомобиль был угнан или находится в залоге), вам придется вернуть машину в обмен на ту сумму, которая указана в ДКП. При покупке автомобиля не следует занижать стоимость в договоре купли-продажи.

    Даже если вы не собираетесь продавать авто в ближайшие 3 года, всегда есть риск попасться в руки мошенникам и потерять не только машину, но и деньги. Налог при продаже транспортного средства по доверенности Продажа автомобиля по доверенности формально не считается продажей, и налог с такой сделки не взимается. Поэтому составление доверенности — это один из способов экономии на НДФЛ.

    Из-за упрощенной схемы регистрации транспортных средств в ГИБДД водители «продают» машины по генеральной доверенности все реже.

  2. Большой размер подоходного налога при продаже. Договор купли-продажи — это тот документ, который подтверждает стоимость совершенной сделки.

    Решив продать автомобиль, при расчете подоходного налога вы будете опираться именно на сумму, которая указана в ДКП, даже если на самом деле автомобиль был продан дороже. К примеру, если по ДКП вы купили авто за 10 тыс.

    руб. (или даже за 250 тыс. руб.), а хотите продать его за 800 тыс., с учетом налогового вычета вам придется уплатить в местный бюджет 71500 руб.

    налога. Так, если вы решите в ближайшие 3 года продать машину, чтобы не платить огромный налог, вам придется просить покупателя также занизить размер сделки в договоре купли-продажи.

    • Риск потерять машину и деньги.

      Если по какой-то причине сделка окажется недействительной (например, если автомобиль был угнан или находится в залоге), вам придется вернуть машину в обмен на ту сумму, которая указана в ДКП.

      При покупке автомобиля не следует занижать стоимость в договоре купли-продажи. Даже если вы не собираетесь продавать авто в ближайшие 3 года, всегда есть риск попасться в руки мошенникам и потерять не только машину, но и деньги. Налог при продаже транспортного средства по доверенности Продажа автомобиля по доверенности формально не считается продажей, и налог с такой сделки не взимается.
      Налог при продаже транспортного средства по доверенности Продажа автомобиля по доверенности формально не считается продажей, и налог с такой сделки не взимается.

      Поэтому составление доверенности — это один из способов экономии на НДФЛ. Из-за упрощенной схемы регистрации транспортных средств в ГИБДД водители «продают» машины по генеральной доверенности все реже.

Продажа авто – как сэкономить на уплате налогов

При продаже имущества – квартиры, дома, комнаты и, конечно, авто в том числе, следует уплатить НДФЛ.

Он составляет 13% от суммы продажи, поскольку выручка от сделки – это доход. А с дохода вы обязаны уплатить НДФЛ.Разберемся, в каких случаях уплата налога не потребуется, а в каких на ней можно законно сэкономить.Если вы продаете авто, которым владели более трех лет – вам не нужно будет ни заполнять декларацию, ни уплачивать 13% НДФЛ. Поскольку три года – минимальный срок владения автомобилем для его продажи без налога.А вот если вы владели собственностью менее трех лет, такая продажа будет облагаться налогом.

Но не спешите отчаиваться – есть законные способы, чтобы уменьшить налог к уплате.По закону вы имеете право уменьшить доход от продажи авто на 250 000₽, и налог вам насчитают на остаток.Например. Ольга П. продала машину, которой владела менее трех лет за 450 000₽. Она использовала налоговый вычет и уменьшила свою налогооблагаемую базу (доход) на 250 тысяч.

И налог она будет платить с оставшейся суммы – 200 000₽ (450 000 – 250 000).Возьмем другой вариант.

Иван А. продает авто за 200 000₽. Используя вычет, он вовсе уменьшает свою налогооблагаемую базу до 0, и никакого налога к уплате не будет.

Но подать декларацию и отчитаться Иван А.

все равно обязан.Этот вариант подойдет тем, у кого сохранились документы, подтверждающие покупку этого авто (расходы).

Вы можете уменьшить доход от продажи автомобиля на ранее произведенные расходы, и налог будет насчитываться на разницу в сумме, если таковая будет.Пример. Татьяна И. купила автомобиль за 750 000₽.

Спустя полтора года решила его продать за 600 000₽.

Ранее произведенные расходы были больше дохода, поэтому Татьяна И. уменьшает свою налогооблагаемую базу до 0 и освобождается от уплаты налога.

Но подавать декларацию ей все равно придется.Тут нужно копнуть поглубже.

Если вам подарили авто близкие родственники или члены семьи, то, получая авто, вы не платите никаких налогов. А вот если вам подарили авто друзья или кавалер, или просто посторонний человек, не являющийся членом семьи или близким родственником, то, получая автомобиль, вы обязаны заплатить налог на дарение. Он рассчитывается из рыночной стоимости авто.Почему это важно?Потому что при продаже подаренного автомобиля вам это пригодится.Если вам подарили авто, и даритель является вашим близким родственником или членом семьи, то по закону для уменьшения дохода на расходы, вы имеете право использовать документы, подтверждающие траты дарителя.Пример.

Анне С. отец подарил автомобиль за 1 миллион рублей. Через год Анна решила его продать за 900 000₽. Она может использовать документы, подтверждающие покупку авто ее отцом, и уменьшить доход на расходы, и налог платить ей не придется.А в случае получения автомобиля в дар не от родственника, если вы платили налог на дарение, то на ту сумму, с которой НДФЛ был уплачен, можно уменьшить доходы от приобретения.Транспортный налог рассчитывает ФНС, а вот этот налог нужно будет считать и оплачивать самостоятельно.

Подать декларацию нужно до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

А оплатить 13% необходимо до 15 июля года, следующего за годом продажи.То есть если продажа авто была в 2020 году, то подать 3-НДФЛ нужно до 30 апреля 2021. А оплатить налог до 15 июля 2021 года.Также не забывайте, что налоговый вычет при продаже авто можно использовать неограниченное количество раз, но не превышая суммы 250 тысяч рублей в один календарный год. Учитывайте это, если продаете несколько машин в один налоговый период (календарный год).И обязательно сохраняйте все документы, вам они обязательно пригодятся!

: Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

  • 13 в избранном
  • 21

Как продать машину и сэкономить на налоге?

Часть 1

Доход от продажи автомобиля может омрачиться большим налогом, оплата которого возлагается на физическое лицо. Как сэкономить на уплате налога?

В каких случаях можно совсем не платить налог с продажи автомобиля?Порядок исчисления НДФЛ при продаже автомобиля зависит от способа получения автомобиля — по договору купли-продажи или дарения, а также от срока владения автомобилем.При продаже автомобиля физическое лицо должно самостоятельно рассчитать и заплатить сумму НДФЛ.Срок владения автомобилем более 3-х летДля полного освобождения от уплаты НДФЛ автомобиль должен находиться в собственности физического лица не менее 3-х лет (п.17.1 ст.217 НК РФ).Например, если автомобиль был куплен 20 августа 2020 г., а будет продан 20 августа 2023 г., то НДФЛ с дохода от стоимости автомобиля не возникнет (Письма Минфина РФ от 13.11.2008 г. № 03-04-05-01/425, ФНС РФ от 26.02.2013 г.

№ЕД-3-3/662). В этом случае физическое лицо не подает декларацию в налоговую инспекцию (Письмо Минфина РФ от 30.05.2018 г. № 03-04-05/36698).Срок владения автомобилем менее 3-х летЕсли срок владения автомобилем составляет менее 3-х лет, то налога с продажи автомобиля также можно избежать. Так, доход от реализации автомобиля можно уменьшить:

  • на подтвержденные расходы, связанные с приобретением автомобиля;
  • на имущественный вычет в размере 250 000 рублей.

Выбрать можно только один из способов (Письмо ФНС РФ от 12.02.2013 г.

№ЕД-4-3/2254, п.3 ст.210 НК РФ и пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).То есть нельзя уменьшить доходы от реализации автомобиля одновременно и на имущественный вычет, и на подтвержденные расходы на покупку автомобиля.Например, физлицом был продан отечественный автомобиль за 240 000 рублей.В этой ситуации продавцу можно применить имущественный вычет и не подтверждать документами расходы на покупку автомобиля.Если выручка от продажи автомобиля составила более 250 000 рублей, то полученный доход можно уменьшить на расходы на приобретение имущества.В этой ситуации расходы на приобретение автомобиля должны быть документально подтверждены.

№ЕД-4-3/2254, п.3 ст.210 НК РФ и пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).То есть нельзя уменьшить доходы от реализации автомобиля одновременно и на имущественный вычет, и на подтвержденные расходы на покупку автомобиля.Например, физлицом был продан отечественный автомобиль за 240 000 рублей.В этой ситуации продавцу можно применить имущественный вычет и не подтверждать документами расходы на покупку автомобиля.Если выручка от продажи автомобиля составила более 250 000 рублей, то полученный доход можно уменьшить на расходы на приобретение имущества.В этой ситуации расходы на приобретение автомобиля должны быть документально подтверждены.

Подтверждающими документами являются:

  • договор купли-продажи автомобиля;
  • квитанции, банковские выписки о перечислении денежных средств по договору купли-продажи.

Копии (либо сканы, если декларация сдается через личный кабинет налогоплательщика) документов прикладываются к налоговой декларации (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).Отметим, что физическое лицо обязано представить декларацию (по форме 3-НДФЛ) в налоговую инспекцию, даже если налога к уплате не будет. Срок представления декларации — не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля (п.3 ст.228 НК РФ, п.1 ст.229 НК РФ).Получив безвозмездно автомобиль, одаряемый должен быть готов в определенных ситуациях заплатить налог.Начнем с того, что безвозмездное получение имущества в общем случае приводит к возникновению у одаряемого экономической выгоды (т.е. дохода для целей налогообложения НДФЛ), за исключением ряда случаев.Сразу отметим, что скрыть факт получения в дар автомобиля от налоговиков не получится, т.к.

регистрационные действия (например, снятие автомобиля с учета) передаются в налоговую инспекцию от ГИБДД в 10-дневный срок. Но в определенных ситуациях налог с продажи не уплачивается совсем.Подарок от близких людейПолучение подарка от близких людей приятно вдвойне. Полученный в дар автомобиль не облагается НДФЛ и не нужно подавать декларацию в налоговую инспекцию (п.18.1 ст.217 НК РФ).Чтобы избежать налоговых проблем, даритель и одаряемый должны быть членами семьи и (или) близкими родственниками согласно СК РФ.Членами семьи являются: супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные).

Близкими родственниками являются: родители и дети, дедушки, бабушки и внуки, братья и сестры полнородные и неполнородные (т.е. имеющие общих отца или мать) (ст.14 СК РФ).На практике много споров возникает в части степени родства дарителя и одаряемого.Между тем, членами семьи являются физические лица, связанные не только кровными узами.

Например, в случае дарения автомобиля бабушкой внуку, усыновленному дочерью, НДФЛ уплачивать не нужно. А усыновленные дети и их потомство по отношению к усыновителям и их родственникам, а усыновители и их родственники по отношению к усыновленным детям и их потомству приравниваются в личных неимущественных и имущественных правах и обязанностях к родственникам по происхождению (п.1 ст.137 СК РФ).Как отмечено в письме Минфина РФ от 19.06.2017 г. № 03-04-05/38127, в п.18.1 ст.217 НК РФ не установлен закрытый перечень лиц, являющихся членами семьи и (или) близкими родственниками.Бывшие супруги уже не являются членами семьи или близкими родственниками в понимании СК РФ.

Отчим также не относится к членам семьи падчерицы (Апелляционное определение Московского городского суда от 12.12.2019 г. № 33-55799/2019). Не являются членами семьи пасынок и отчим (Кассационное определение Московского городского суда от 17.06.2019 г. № 4г-7081/2019).Наличие факта нахождения одного физического лица на иждивении другого не может являться подтверждением родственной связи и не является основанием для освобождения от НДФЛ с доходов, полученных в порядке дарения (Определение Московского областного суда от 24.11.2011 г.

№ 33-25502). : Теги: Пост написан компанией Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано.

Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка» ГК «РосКо — Консалтинг и аудит» образована в 2004 году. Являемся членом Московской ТПП, Палаты Налоговых консультантов, СРО «Российский союз аудиторов» и НП «Партнерство РОО».

  • 294 146 охват за месяц Пользователи, заинтересованныев материалах компании 2 390 923 за все время
  • 120 оценили материалы
  • 65 в избранном
  • 113

Составлен на основе интереса пользователей «Клерка» 1 место

Нужно ли платить налог при продаже автомобиля

Если автовладелец продал машину, обычно платить налог ему не придется.

Это правило работает, если машина в собственности менее 3 лет или цена ниже, чем при покупке. Еще один способ, как избежать налога с продажи заявить имущественный вычет. Разберем, когда и начиная с какой суммы платить не придется.ПО ИННПО ПАСПОРТУИННДля уведомлений о налогахПроверить налогиНажимая «Проверить налоги» вы соглашаетесь с и принимаете .

Разберем, когда и начиная с какой суммы платить не придется.ПО ИННПО ПАСПОРТУИННДля уведомлений о налогахПроверить налогиНажимая «Проверить налоги» вы соглашаетесь с и принимаете .

Для тех, кто постоянно живет в России — 13%. Это резиденты — физлица, которые проводят в стране . К ним относится большинство граждан России.

Они платят 13% с любого дохода, в конкретном случае — с . Федор купил «Рено» за 720 тысяч рублей, отремонтировал и через три месяца перепродал за 770 тысяч.

Налог будет рассчитываться с разницы — 50 тысяч рублей: 50 тысяч × 13% = 6500 рублей Для нерезидентов — 30%.

Налоговая ставка для них будет . В аналогичной ситуации гражданин Узбекистана, только приехавший в Россию, заплатит больше: 50 тысяч × 30% = 15 тысяч рублей Подоходный налог платят только с полученного дохода. В данном случае это разница между ценой покупки и суммой продажи машины.

Только обе суммы водителю нужно подтвердить — представить в налоговую старый договор на сделку и новый.

Иван купил «Вольво» в 2021 году за 1,7 миллиона рублей.

Через год продал ее за 1,55 миллиона. Его доход ниже, чем расходы, поэтому в налоговую он ничего не платит, только отчитывается в 2019 году о нулевом налоге.

Если продаете за меньшую сумму, чем покупали, платить налог не нужно.

Владели больше трех лет. Налогоплательщик не платит НДФЛ с проданной машины, если владел ею три года или больше.

Срок считается с даты подписания договора.

Например, вы купили машину в июне 2015 года, а продаете в сентябре 2020-го — налога нет. В такой ситуации не нужно даже сдавать декларацию.

Продали за меньшую сумму, чем покупали.

Так вы не получаете доход — отчисления платить не с чего. Например, вы купили «Тойоту» в салоне за 710 500 рублей, а продали через год на «Авито» за 650 500 рублей — ничего платить не надо. Цену покупки надо подтвердить старым договором и подать декларацию.

Продаете машину до 250 тысяч рублей. Автовладелец может вычесть из суммы продажи фиксированный вычет — 250 тысяч рублей.

Если продаете машину за указанную сумму или дешевле, доход считается нулевыми, налог не платите.

Надо только сдать декларацию.

Используйте этот алгоритм, чтобы избежать штрафа Налога при продаже автомобиля нет, если вы владеете им меньше трех лет, в одном из двух случаев:

  • купили по цене ниже, чем его покупал прежний владелец;
  • цена меньше 250 тысяч рублей.

Иногда автовладельцы намеренно занижают цену автомобиля в договоре, чтобы избежать налога.

Мы не рекомендуем этого делать. Так вы не сможете вернуть деньги за машину, если придется оспаривать сделку в суде. Кроме того, ФНС может заметить обман и оштрафовать за уход от налогов.

Купили раньше, а сейчас продаете.

Если машина у вас в собственности до трех лет, рассчитайте налог по формуле: (сумма продажи − цена покупки) × 13% Если старого договора на сделку нет, вместо суммы продажи можно вычесть 250 тысяч рублей.

Если получится отрицательное число или ноль, налог платить не платите.

Достаточно сдать декларацию. Арсений купил «Субару» за 1,75 миллиона рублей в 2017 году, а продал в 2019-м уже дешевле, за 1,56 миллиона рублей. Сумма продажи меньше цены покупки, поэтому налог платить не надо. Арсений только сдает нулевую отчетность за 2019 год.

Получили в подарок. Это считается безвозмездной сделкой, поэтому даритель не платит налог.

Например, муж подарил машину жене — дохода у нее нет, поэтому и налог платить не с чего. А получатель подарка должен заплатить налог, если получил машину не от жены или мужа, родителей, детей, бабушки, дедушки, внука, брата или сестры.

Налог считается от рыночной цены машины в год дарения.

Если даритель — кто-то из этого списка, налог платить не нужно. Например, Петр получил свою первую машину на 18-летие в подарок от дяди, ее рыночная стоимость — 550 тысяч рублей. Дядя не считается близким родственником, поэтому праздник будет омрачен: Петру придется рассчитать налог, вычесть из него 250 тысяч рублей и заплатить 13%: (550 тысяч − 250 тысяч) × 13% = 39 тысяч рублей Получили в наследство.

В этом случае налоговых требований не будет.

Получили вы ее от родственника или от другого человека, не играет роли. Если соберетесь продать машину, которая перешла по наследству или получена в подарок, налоговую базу можно сократить на сумму покупки, если есть документы.

Документов нет — можно только вычесть 250 тысяч рублей. Евгения получила в наследство от дедушки старые «Жигули». Через год решила продать машину за 45 тысяч рублей.

Эта сумма меньше вычета, поэтому налога тоже не будет, нужно только сдать декларацию на следующий год. Если машина была у вас в собственности до продажи меньше 3 лет, подайте декларацию. Даже если по закону вы освобождены от налога, подайте документы с нулевым значением налога — так ФНС будет знать, что вы не нарушили закон.

Если машина в собственности больше 3 лет, декларацию не подают.

Срок. Подать в ФНС декларацию о продаже машины нужно на следующий год после сделки, до 30 апреля. Например, если вы продали авто в январе 2020 года, подать декларацию нужно конца апреля 2021-го. Заполнить. Декларация заполняется одним из трех способов:

  • от руки . Распечатайте форму и заполните заглавными печатными буквами, черной ручкой. Предварительно можете посмотреть ;
  • через — установите ее и следуйте шагам на экране;
  • через . В него можно войти через Госуслуги, далее выбрать «Жизненные ситуации» и нажать «Подать декларацию 3-НДФЛ» и «Заполнить онлайн».

Для заполнения потребуются данные из гражданского паспорта, ПТС, договоров о сделках.

Подать. Для этого тоже есть несколько способов:

  • лично. Узнать адрес ближайшего отделения ;
  • онлайн . Войдите через Госуслуги, выберите Жизненные ситуации → Подать декларацию 3-НДФЛ → Загрузить;
  • заказным письмом по почте. Попросите послать письмо с описью вложения, налоговая будет считать, что вы подали документы в день отправки;
  • через представителя по доверенности.

К заявлению приложите копию ПТС и договоров о сделке — старого и нового, с распиской о получении денег от предыдущего продавца.

Если просите имущественный вычет — подайте заявление.

Сам налог платят до 15 июля. Это можно сделать на сайте nalog.ru в разделе «». Выберите «Физическим лицам», нажмите «Уплата налогов, страховых взносов», далее — «Уплата за себя».

Введите свое имя, номер ИНН и сумму платежа. Нажмите «Далее», затем «Уплатить». ФНС узнает о продаже от ГИБДД, как только новый владелец зарегистрирует машину на себя.

Если декларацию не сдать, будут санкции.

Штраф до тысячи рублей. Если не отчитаться после продажи машины, назначат штраф — 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц, начиная с июля. Штраф не может превышать 30% от налога, или тысячу рублей. Если налог нулевой, но декларацию по закону надо было сдать, налоговая тоже .

Если не платить — дополнительный штраф и пени.

За неуплату штрафуют еще на 20% от суммы. Плюс за каждый отдельный день просрочки налоговая дополнительно насчитает — 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка.

В июле 2020 года эта ставка составляет 4,5%, значит, каждый день будут взимать по 0,02%.

Если не платить, налоговая подаст на должника в суд и спишет деньги со счета.

Декларацию придется сдать. Штрафы и пени не освобождают налогоплательщика от обязанности сдать декларацию.

Это придется сделать, даже если заплатили штрафы.Задать вопросСкачайте наше приложение:

Мобильное приложениеДоступно для и Android в и © 2014-2021 ООО «Узнать штрафы.ру»

Налог с продажи автомобиля

Машина стоит 700 тыс. рублей. Умножаем эту стоимость на 13%, получаем налог 91 тыс. рублей. Но есть небольшой плюс от такого подарка.

При продаже машины сумму налога можно будет вычесть. Например, вы пользовались подаренным авто меньше трех лет и продали новому владельцу за 750 тысяч. Считаем налог следующим образом: (750 000 × 13%) − 91 000 (уплаченный ранее налог) = 6 500 рублей.

Случай 5: если автомобиль достался в наследство Тех, кто получил машину в наследство, а потом продал, интересует вопрос, надо ли платить налог с продажи автомобиля.

Нет, это тоже безвозмездная сделка.

Но если новый владелец решит продать ее раньше, чем через три года, государство возьмет с продавца те же 13%.

Если у родственника, который покупал и передал в наследство ТС, сохранился договор купли-продажи, можно снизить налог. Также разрешается использовать вычет. Нужно ли платить налог с продажи автомобиля тем, кто переехал в Россию?

Да. Те, кто долго жил за границей, должны оплатить не 13% налога, а все 30%. Вычет, по закону, нерезидентам применить нельзя. Также читайте: Сначала в ФНС России подается налоговая декларация, затем вносятся денежные средства.

Оплатить налог можно через сервис «Уплата налогов физических лиц». Он поможет сформировать платежный документ, с которым можно пойти в банк, или внести оплату по реквизитам банковской карты.

Оплатить налог нужно до 15 июля следующего года.

Например, вы купили машину в сентябре 2020 года, налог оплачиваете не позднее 15 июля 2021 года. Даже если вам удалось полностью обнулить платеж с помощью одного из способов, сообщать в ФНС о сделке придется.

Единственное исключение из этого правила, когда вообще можно забыть о налоге с продажи и не подавать никакие документы, – это владение машиной больше трех лет.

Налоговую декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля следующего года.

Например, вы продали машину в декабре 2020 года, уже 30 апреля 2021 года следует подать декларацию. Если вы проигнорируете это требование, ФНС выпишет штраф — 5% от суммы налога за каждый просроченный месяц (не более 30%).

Я продал или собираюсь продать транспортное средство

Содержание страницы ^ Доходы, полученные лицами от сдачи либо продажи транспортных средств, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы сдавали транспортное средство физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, либо продали транспортное средство, находившееся у Вас в собственности менее трех лет, Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи транспортных средств, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в разделе При получении доходов от сдачи либо продажи транспортных средств налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства. ^ Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов, к порядку заполнения которого предъявляются определённые требования.

Декларацию можно заполнить как , так и в электронном виде, использовав, например, программу, которая самостоятельно сформирует декларацию на бланках необходимой формы, готовую для подачи в на­логовый орган. Форма налоговой декларации: 3-НДФЛ С использованием бланка декларации, заполняемого от руки: — бесплатно предоставляется в налоговых инспекциях; — распечатывается с сайта ФНС России. Узнать адрес инспекции можно с помощью сервиса: «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» При заполнении декларации от руки заполнение полей формы осуществляется заглавными печатными символами, а, в случае отсутствия какого-либо показателя, в ячейках соответствующего поля проставляется прочерк.

Примеры заполнения: pdf pdf pdf pdf Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жи­тельства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был полу­чен соответствующий доход. Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представле­на не позднее ближайшего рабочего дня. В соответствии со местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

При отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации оно может определяться по просьбе этого физического лица по месту его пребывания. Представление в налоговый орган декларации только с це­лью получения налоговых вычетов, предельный срок подачи декларации — 30 апреля — не распространяется.

Т.е. подать декларацию в налоговый орган с целью получения налого­вого вычета налогоплательщик может в любое время в течение года. Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (). В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета вместе с нало­говой декларацией в налоговый орган можно подать в связи предоставлением налогового вычета.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки ().

  • налогоплательщиком лично
  • по почте с описью вложения
  • При отправке налоговой декларации по почте днем её представления считается указанная на почтовом штампе дата отправки почтового отправления с описью вложения.

  • уполномоченным представителем налогоплательщика (по доверенности)
  • Законными представителями физического лица являются лица, выступающие в качестве его законного представителя в соответствии с нормами гражданского и семейного зако­нодательства (родители, усыновители, опекуны, попечители). Уполномоченным представителем физического лица может быть другое юридическое или физическое лицо, полномочия которого должны быть подтверждены нотариально удостове­ренной доверенностью или доверенностью, приравненной к таковой в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.

Существует исчерпывающий перечень оснований, при наличии которых налоговый орган не принимает представленную декларацию:

  1. Отсутствие у лица, сдающего декларацию, документов, удостоверяющих его личность, либо отказ лица в их предъявлении;
  2. Отсутствие в декларации подписи налогоплательщика;
  3. Представление декларации в налоговый орган, в компе­тенцию которого не входит её принятие (например, по­дача декларации в налоговую инспекцию не по месту по­становки на учёт налогоплательщика);
  4. Представление декларации не по установленной форме;
  5. Отсутствие в соответствующих полях декларации фами­лии, имени, отчества физического лица.

15 июля Сумма НДФЛ, исчисленная физическим лицом на основании налоговой декларации, уплачивается им по месту жительства в срок не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода.

Для оплаты суммы налога предлагаем Вам воспользоваться сервисом «Уплата налогов физических лиц» Данный сервис позволяет как сформировать платежный документ для его последующей оплаты в кредитном учреждении, так и уплатить сумму налога в безналичной форме онлайн Также Вы можете скачать форму платежного поручения и самостоятельно ее заполнить.

По общему правилу уплата налога производится физическими лицами самостоятельно. Вместе с тем, индивидуальные предприниматели, находящиеся на общей системе налогообложения, уплачивают авансовые платежи по налогу на основании налоговых уведомлений, направленных им налоговым органом (). Отдельные категории физических лиц уплачивают налог по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

При этом авансовые платежи уплачиваются такими налогоплательщиками на основании налоговых уведомлений:

  • за январь — июнь — не позднее 15 июля текущего года в размере 1/2 годовой суммы авансовых платежей;
  • за июль — сентябрь — не позднее 15 октября текущего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей;
  • за октябрь — декабрь — не позднее 15 января следующего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей.

Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 руб. (). ^ По общему правилу уплата налога производится физическими лицами самостоятельно. 15 июля — срок уплаты налога, исчисленного и отраженного налогоплательщиком в налоговой декларации.