Главная - Статьи - На какие товары распространяется налоговый вычет

На какие товары распространяется налоговый вычет


На какие товары распространяется налоговый вычет

Соблюдайте 10 правил, чтобы получить налоговый вычет за покупку жилья


В этом материале мы приведем основные тезисы и правила, которые нужно соблюдать, чтобы получить имущественный вычет.

  1. Имущественный налоговый вычет «не сгорает» даже если вы купили квартиру 10 лет назад. Вы можете подать документы и вернуть ранее уплаченный НДФЛ в любой момент, не думая о том, как давно вы купили жилье. Но вернуть вы сможете налог, уплаченный не больше чем за 3 последних года.
  2. Даже если вы уже продали свою квартиру или другое жилье, за которое вы не получали вычет, вы можете сделать это сейчас. Наличие квартиры в собственности в настоящий момент на получение вычета не влияет.
  3. Чтобы не потерять право на имущественный вычет, не покупайте жилье у взаимозависимых лиц. К ним относятся: супруг/супруга, родители (усыновители), опекуны/попечители, дети, братья/сестры
  4. Вы имеете право включить в расходы затраты на отделочные материалы и составление проектной документации. Но только при условии покупки жилья на этапе строительства и если в документах есть подтверждение, что жилье куплено без отделки. При покупке жилья на «вторичке» такие расходы учесть не получится.
  5. Имущественный вычет можно получить только за жилую недвижимость. Если вы заявите расходы на покупку апартаментов, гаража, бани, хозблока и другой нежилой недвижимости, то ИФНС откажет вам в вычете.
  6. Если вы купили домик в Монте-Карло, Хорватии или другой стране, то вычет по этим расходам вы не получите. Недвижимость для вычета должна быть куплена исключительно на территории Российской Федерации.
  7. Чтобы получить максимальную выгоду при покупке жилья с супругом, не составляйте брачный договор — иначе вычет будет делиться согласно доле в квартире. Без брачного договора каждый их супругов может заявить к вычету расходы в сумме 2 млн руб (за покупку жилья) и 3 млн руб (за проценты по ипотеке).
  8. Вычет по ипотечным процентам рассчитывается только с фактически уплаченной суммы банку, а не с полной суммы долга.
  9. Субсидии, маткапитал и пр. исключаются из расчета вычета. Заявить в расходы можно только те деньги, которые вы заплатили из собственного кармана.
  10. Получить вычет можно даже не работая. Самое главное — платить с определенного дохода НДФЛ по ставке 13%. В число такого дохода входит и заработная плата (по трудовым и гражданско-правовым договорам), и доход, полученный от сдачи имущества в аренду, оказания услуг, продажи имущества и некоторые другие виды дохода.

: Теги: Пост написан пользователем Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

  • 15 в избранном
  • 21

НДС: что это, как считается и как с ним работать

Полный список — 20%Во всех остальных случаяхРасчетная ставка 10/110Применяют к авансам под поставку товаров, облагаемых по ставке 10%. Например, чтобы рассчитать НДС за аванс на поставку сахара, нужно умножить сумму аванса на 10/110Расчетная ставка 20/120Применяют к авансам, аренде госимущества, при перепродаже автомобилей, купленных у физлиц и к другим операциям.

Для расчета налога аванс умножают на 20/120 Есть два способа расчета: налог можно начислить сверху цены без учета НДС товара или выделить его из цены с НДС.

Начислить сверху. Так поступают производители или продавцы товара, когда выставляют клиенту счета с выделенным НДС.

Компания продает зерно и сено. Она посчитала, что зерно выгодно продать за 100 000 ₽, сено — за 80 000 ₽. Чтобы продать их на рынке, ей нужно включить в конечную цену НДС.

Ставка НДС для продажи зерна — 10%, на продажу сена — 20%. Зерно100 000 ₽ × 10% = 10 000 ₽100 000 ₽ + 10 000 ₽ = 110 000 ₽Сено80 000 ₽ × 20% = 16 000 ₽80 000 ₽ + 16 000 ₽ = 96 000 ₽ Выделить из цены.

С помощью расчетных ставок 10/110 или 20/120 можно выделить НДС из цены.

Их применяют только в определенных случаях:

  1. при продаже имущества, учитываемого с НДС;
  2. при удержании налога налоговыми агентами;
  3. при реализации автомобилей, которые приобретены для перепродажи у физических лиц;
  4. при получении аванса;
  5. при продаже сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физлиц;
  6. при передаче имущественных прав.

Компания получила аванс за будущую поставку в размере 90 000 ₽.

Рассчитаем НДС, который компания должна перечислить в бюджет: НДС = 90 000 ₽ × 20/120 = 15 000 ₽ Если аванс пришел за поставку товаров, облагаемых по ставке 10%, то умножать надо на 10/110. Получили аванс на поставку хлеба — 9900 ₽ НДС = 9900 ₽ × 10/110 = 900 ₽ Чтобы упростить расчеты, можно считать НДС в программах учета, например 1С-Бухгалтерия или Контур. В уплате НДС есть важная особенность: бизнес может вычитать из своего налога к уплате тот НДС, который ему выставили поставщики, когда он покупал этот товар или сырье.

Налоговые вычеты для физических лиц

Чтобы получить социальные вычеты, придется подать налоговую декларацию по окончании налогового периода, за исключением случая, когда вычет представлен компанией-работодателем.

Деньги уплатят по результатам проверки декларации. Имущественные налоговые вычеты Для получения имущественного налогового вычета нужно подать в налоговые органы декларацию, заявление о предоставления вычета и подтверждающие документы.

Декларация подается в налоговый орган по окончании налогового периода. Налогоплательщик имеет право на получение имущественных вычетов в суммах, полученных от продажи имущества (в определенных пределах) или потраченных на покупку и строительство недвижимости.

Об этом говорится в . Если в течение календарного года налоговый вычет не будет использован полностью, остаток можно перенести на следующий год. Профессиональные налоговые вычеты На получение указанных налоговых вычетов имеют право физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, а также нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся в установленном действующим законодательством порядке частной практикой. Они могут уменьшить сумму своих облагаемых доходов на сумму документально подтвержденных расходов.

Вопросы и ответы по разделу:

Подскажите, пожалуйста, есть ли ограничения по подаче деклараций на предоставление социального вычета за обучение и в любое ли время года можно ее подавать.

Можно предоставить банковские реквизиты любого банка для возврата? МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ С примером заполнения заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов, предусмотренных (в части социального налогового вычета в сумме страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни) ознакомьтесь в подготовленном экспертами компании «Гарант» . Согласно социальные налоговые вычеты, указанные в в

Налоговый вычет при покупке квартиры

Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов – только от российских источников ().

Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости.

Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят. Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку.

Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них (). Если квартиру купили супруги (и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность), то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб.

При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме. Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект (либо акт о передаче – при приобретении прав на объект долевого строительства), оформлены после 1 января 2014 года ().

Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой (). Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении налогового вычета на покупку жилья в 2021 году, получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2017, 2016 и 2015 годы.

Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении налогового вычета на покупку жилья в 2021 году, получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2017, 2016 и 2015 годы.

При этом не имеет значения момент приобретения квартиры, поскольку ограничений на срок обращения за вычетом не установлено ().

Налоговые вычеты. Что это такое, какие они бывают и сколько денег можно вернуть от государства.

2 января425 прочитали847 просмотров публикацииУникальные посетители страницы425 прочитали до концаЭто 50% от открывших публикацию3 минуты — среднее время чтенияСкрин сайта ФНСНаступил новый год и теперь самое время задуматься о том, чтобы получить назад часть налогов, уплаченных государству в предыдущем году, а также отчитаться о некоторых полученных доходах. Эта статья первая из цикла. В ней я поговорю о том, что такое налоговые вычеты, какие они бывают и сколько денег можно получить от государства.

В последующем каждому налоговому вычету будет посвящена отдельная публикация.

А может и не одна.Размер налогового вычета — это та сумма, на которую уменьшается ваша налогооблагаемая база (а не количество денег, которые получите на руки). Если налоговый вычет равен 100 000 рублей в год, значит вы имеете право вернуть 13% от этой суммы, то есть 13 000 рублей.

Итак, налоговые вычеты бывают следующих видов:1) Стандартные.

Предоставляется ежемесячно. Обычно этим занимается работодатель, но не всегда.

Иногда надо самому подавать декларацию 3-НДФЛ, чтобы его вернуть. Вычеты предоставляются всем родителям, у которых есть дети, а также отдельным категориям граждан перечисленным в статье 218 Налогового кодекса. В основном это лица, имеющие право на льготы от государства.

Применив данные вычеты, граждане, как правило, смогут на руки получить дополнительно несколько сотен рублей в месяц. 2) Социальные налоговые вычеты. Предоставляются со следующих расходов:

  • на благотворительность;
  • на обучение;
  • на лечение и приобретение медикаментов;
  • на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни;
  • на накопительную часть трудовой пенсии.

Совокупный лимит по этим вычетам — 120 000 в год.

Исключение составляют расходы на обучение, по ним есть отдельный лимит — 50 000 рублей в год. По дорогостоящему лечению лимиты не установлены.

3) Инвестиционные налоговые вычеты.

Предоставляются в следующих случаях.
  • За внесение денег на индивидуальный инвестиционный счет, размер вычета не более 400 000 рублей в год — это так называемый тип вычета А;
  • При получении дохода по операциям на индивидуальном инвестиционном счете — это уже тип вычета Б. Считается по совокупному финансовому результату;
  • При получении дохода от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Считается как произведение количества лет нахождения ценных бумаг в собственности и суммы 3 млн рублей;
  • налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Убытки за прошлые годы уменьшают налогооблагаемую базу за следующие года.

4) Профессиональные налоговые вычеты.

Их могут получить как индивидуальные предприниматели, так и определенные категории граждан, работающие по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), в том числе занимающиеся созданием произведений культуры и искусства. В целом это тема для отдельной статьи.5) Имущественные налоговые вычеты.

Предоставляются в следующих случаях:

  • при продаже имущества, что дает возможность уменьшить налогооблагаемую базу от полученного дохода с продажи.
  • при покупке/строительстве жилья, или приобретения земельного участка для этих целей, лимит 2 млн рублей.
  • при выплате процентов по целевому ипотечному займу на приобретение, либо строительство жилья, лимит 3 млн рублей.
  • при выкупе у налогоплательщика имущества для государственных/муниципальных нужд, предоставляется в размере выкупной стоимости.

Некоторые налоговые вычеты можно получать один раз в жизни (такие как имущественные), а некоторые — ежегодно. В наше время для этого достаточно заполнить налоговую декларацию онлайн и подать заявление на перечисление денежных средств.

Если этого не делали раньше, то самое время заняться этим сейчас. Напомню, что в большинстве случаев действует трехлетний «срок давности» на получение вычетов, после чего деньги от государства вы уже получить не сможете. Сейчас есть куча сервисов, которые за небольшие деньги предлагают подготовить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.

Сейчас есть куча сервисов, которые за небольшие деньги предлагают подготовить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ. Но я рекомендую научиться делать это самому.

У меня есть показательный пример коллеги, который воспользовался подобной услугой, а в итоге сам был вынужден ходить в налоговую и исправлять ошибки, которые совершили работники этого самого сервиса.

А все дело в том, что человек, который заполняет для вас налоговую декларацию, получит с этого 1000 рублей, независимо от того, будут там ошибки или нет. А для вас цена одной ошибки составит десятки, если не сотни, тысяч рублей.

Поэтому такое важное дело лучше делать самому.

По мере публикаций статей на тему получения налоговых вычетов, я буду размещать здесь ссылки. Ставьте лайки и подписывайтесь. Читайте также:

Налоговые вычеты 2021 года, о которых следует знать

30 апреля237 прочитали439 просмотров публикацииУникальные посетители страницы237 прочитали до концаЭто 54% от открывших публикацию2 минуты — среднее время чтенияЕсли вы никогда не пробовали возвращать уплаченные налоги, то в 2021 году самое время начать это делать.

Налоговый вычет — это некая сумма денег, которую вы можете вернуть из налогов, уже уплаченных государству. Это абсолютно законно и ничем вам не грозит.В 2021 году стартовали нововведения в законодательной базе, с учетом этих правок я и буду рассказывать о доступных налоговых вычетах.Если так случилось, что кто-то в семье заболел и потребовалось дорогостоящее лечение и лекарства, можно вернуть часть расходов.

касается не только самого налогоплательщика, но и родственников: супруга/и, детей, родителей.Например, некому Василию сделали сложную операцию на позвоночник и он прошел курс реабилитации в медицинском центре. Его расходы составили 147 тысяч ₽. В таком случае, компенсироваться в виде вычета он может 13% от потраченной суммы — 19 тысяч ₽ с копейками.Максимальный предел возврата налога — 120 тыс.₽ в год.

Но есть категории особо тяжелых заболеваний, на которые это ограничение не распространяется. Случай с Василием как раз такой.Провернуть эту историю можно в течение 3 лет с того момента, как были оказаны медицинские услуги.Пожалуй, это самый весомый вычет, который можно получить от государства. Напомню, это касается только тех, кто платит НДФЛ.Если вы приобрели недвижимость, то имеете право вернуть часть своих средств назад.

Но есть лимит — 2 млн. ₽. То есть сумма возврата ограничена 260 тысяч ₽, свыше вернуть не получится (13% от двух миллионов). Но и это приличная сумма, не так ли?1.

Вы приобрели дом или квартиру, а может быть даже комнату.2. Вам повезло стать обладателем земельного участка с домиком.3.

Купили дом, но он еще не достроен.4. Платите проценты по ипотеке.5. Вы оплатили работы, которые касаются непосредственно вашего жилья: ремонтные, отделочные, проектные, инженерные и т.п.Величина налогового вычета еще зависит от вашего годового дохода.

Вы не можете вернуть больше, чем заплатили НДФЛ.Допустим, я приобрела квартиру за 1,6 миллиона ₽. Моя белая зарплата в год не более 480 тысяч ₽. Значит, мне доступен налоговый вычет 62 тыс.

₽, не более того. Но подавать на налоговый вычет я могу ежегодно, пока не достигну положенного лимита.

С 1,6 миллиона ₽ — это 208 тыс.₽.В 2021 году оформить имущественный вычет стало проще. Не нужно составлять декларацию 3-НДФЛ и загружать кучу «макулатуры». Теперь требуется только заполнить заявление. ФНС сама найдет нужную ей информацию в базе данных.Ваш ребенок ходит в частный садик или платную школу, а может быть он занимается в спортивной секции?

ФНС сама найдет нужную ей информацию в базе данных.Ваш ребенок ходит в частный садик или платную школу, а может быть он занимается в спортивной секции? Тогда вы можете оформить этот , но только при наличии у организации лицензии на осуществление образовательных услуг.Кроме того, на вычет могут рассчитывать студенты, которые обучаются очно или заочно на платной основе.За собственное обучение вы можете получить сумму в пределах 15 600 ₽, а за ребенка получите 6 500₽.Еще один приятный бонус от государства. Вы можете вернуть часть денег от суммы уплаченных %% по ипотеке.Например, я приобрела жильё за 2,5 млн.

рублей. За весь срок кредита я переплатила банку 500 тысяч рублей. По этой льготе я могу вернуть 13% от переплаты, то есть 65 тысяч рублей. Но есть потолок — вернуть можно не более 390 тысяч рублей.Возврат возможен только с тех процентов, которые я уже уплатила банку.

Нельзя вернуть то, что только еще предстоит заплатить в будущем.Такой вычет возможен лишь один раз в жизни, в отличие от вычета по имуществу.Важное примечание: право на возврат НДФЛ возникает в тот момент, когда оформляется квартира в свою собственность, а не с даты покупки.Открыв , вы можете рассчитывать на два типа вычета: А и Б.Первый привязан к вашей официальной зарплате. Если вы платите налоги, то можете вернуть до 52 тысяч.

Разумеется, если за предыдущий год налогов уплачено меньше, то и сумма будет соответствующая. Например, у меня зарплата 25 тысяч рублей, значит вернуть я смогу только 39 тысяч (25 т.р. * 12мес.*13%).Условие, согласно которому можно воспользоваться вычетом — положить на свой брокерский счет некую сумму денег на три года.

Именно с этой суммы вам и начислят 13%.

Основную сумму снимать нельзя, но налоговый вычет можно обналичить в любой момент.Подытожим: если есть свободная сумма денег, которую вы готовы вложить на три года и есть официальная налогооблагаемая заработная плата, то — отличный способ вернуть затраты. 13% — это очень хорошая доходность для инвестиций.Вычет типа Б позволяет полностью избежать налогообложения, если у вас нет официального дохода и НДФЛ не платите. То есть при этом вычете можно получать доход с оборота ценных бумаг и не платить налог 13%.

Единственное ограничение, деньги со счёта нельзя выводить 3 года. Все операции проводятся внутри ИИС.

Даже частичный вывод денежных средств приравнивается к закрытию счёта, а значит лишению льготы.Сама я с удовольствием пользуюсь всеми действующими и доступными льготами и вам советую не упускать эту возможность.Если статья была полезна и интересна, предлагаю также почитать другие публикации канала: и .Благодарю вас за внимание к моему каналу!

Если статья оказалась для вас полезна, подписывайтесь, здесь будет ещё много интересного. Если вы хотите, чтобы я разобрала в статьях какую-то конкретную тему по финансам и инвестициям, пишите в комментариях. С удовольствием отвечу!� подписаться на

Как получить налоговый вычет при покупке жилья самозанятому

В каких случаях самозанятый может претендовать на налоговый вычет, а в каких нет — разбираемся вместе с юристами Фото: Halfpoint/shutterstock В Москве становится все больше самозанятых.

По данным столичной мэрии, в среднем ежемесячный прирост самозанятых в 2021 году составлял 29 тыс.

человек против 22 тыс. человек в прошлом году. А их общее число приближается — это четверть от общего числа самозанятых, зарегистрированных в России. Статус самозанятого позволяет самостоятельно отчислять налог по сниженной ставке.

При этом самозанятый не может претендовать на налоговые вычеты. Но есть исключения. Вместе с экспертами рассказываем какие. , или налог на профессиональный доход (НПД) — это режим налогообложения, который был введен в 2021 году на десять лет.

Самозанятым может быть физическое лицо или индивидуальный предприниматель.

ИП не имеют права совмещать НПД с каким-то еще налоговым режимом.

Есть еще одно ограничение — ежегодный доход самозанятого не должен превышать 2,4 млн руб.

«Самое привлекательное — это пониженные налоговые ставки НПД: 4% при работе с физическими лицами, 6% — с ИП и юридическими лицами, тогда как ставка по НДФЛ с доходов составляет 13%»

, — отметила адвокат, кандидат юридических наук Елизавета Селезнева. Сам налог оплачивается ежемесячно не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Его расчет проходит автоматически в приложении для самозанятых «Мой налог».

Если не было в течение месяца дохода, то и налог уплачивать не нужно. «Одним из минусов этого режима налогообложения является отсутствие права на налоговые вычеты. Налоговый вычет — это сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход при расчете НДФЛ.

На вычет можно уменьшать только тот доход, который̆ облагается по ставке НДФЛ 13%. Поэтому самозанятый не имеет право на вычеты», — пояснила Елизавета Селезнева. Иными словами, налоговый вычет — это возврат ранее уплаченных 13% НДФЛ, а поскольку самозанятые платят налог меньше — 4% и 6%, то воспользоваться налоговой льготой они не могут.

Если самозанятый купил недвижимость, в том числе в ипотеку, он не может претендовать на налоговый вычет. Аналогичная ситуация с налоговым вычетом при продаже квартиры — на него самозанятый не может претендовать, добавила эксперт. Одним из минусов этого режима налогообложения является отсутствие права на налоговые вычеты (Фото: Garmasheva Natalia/shutterstock) Если недвижимость находится в собственности меньше минимального срока владения — пяти лет (или трех лет, если недвижимость подарена или получена в наследство), то продавец должен заплатить 13%-ный налог с ее продажи.

Но он может воспользоваться налоговым вычетом. Максимальная сумма вычета при продаже жилых домов, квартир, комнат составляет 1 млн руб., а при продаже гаражей и нежилых помещений — 250 тыс.

руб. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на указанные суммы вычета, а не вернуть назад 1 млн руб. и 250 тыс. руб. соответственно.

Подробнее о вычетах читайте в материале Есть случаи, когда самозанятый имеет право на оформление налогового вычета. Для этого он должен иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов), отметил адвокат адвокатского бюро Asterisk Дмитрий Венгерский.

Это может быть официальная зарплата (работодатель удерживает НДФЛ), оплата по договору ГПХ или сдача недвижимости в аренду (если собственник сдают квартиру официально и уплачивает 13%-ный налог).

«Например, если самозанятый оказывает услуги курьера и еще официально работает по трудовому договору или сдает квартиру в аренду и платит в казну с этих доходов 13%, он вправе оформить налоговый вычет»

, — привел примеры Дмитрий Венгерский.

Право на вычеты в данном случае у него не как у самозанятого, а как у физического лица — плательщика НДФЛ. Доход же от самозанятости значения не имеет и не учитывается в расчете для вычета, так как это другой̆ режим налогообложения, не связанный с НДФЛ. Например, самозанятый работает по найму и имеет доход, облагаемый НДФЛ.

Он оформил ипотеку. В данном случае он имеет право подать по итогам года налоговую декларацию, где отразит этот доход и заявит о праве на вычеты по ипотеке и процентам на ипотеку, приложив копии подтверждающих документов: договор ипотеки, договор купли-продажи, справку из банка о внесении платежей и размера выплаченных процентов. Также самозанятый может единожды воспользоваться вычетом в размере 10 тыс.

руб. Эта сумма направляется на уплату налога. После ее израсходования налог уплачивается в полном объеме, дополнительных вычетов не предоставляется. Использовать этот вычет в других целях, кроме уменьшения налога, нельзя, подытожила Елизавета Селезнева.

Дмитрий Венгерский, адвокат адвокатского бюро Asterisk: — Самозанятые могут получить любые налоговые вычеты, предусмотренные Налоговым кодексом (в том числе имущественный вычет за приобретение жилья / новое строительство (до 260 тыс.

руб.) и за проценты, уплаченные по ипотечному кредиту (до 390 тыс.

руб. руб.). Для этого нужно соответствовать двум критериям:

  • проживать на территории Российской Федерации (не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев);
  • платить со своего дохода налог по ставке 13% (зарплаты, выручки от продажи или сдачи имущества в аренду, вознаграждение по гражданско-правовым договорам).

Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

  • в Налоговой инспекции — по окончании года (в виде единовременной выплаты за весь год);
  • у работодателя — в течение календарного года, в котором самозанятый имеет право на вычет и получает доходы, облагаемые НДФЛ (в составе заработной платы).

Читайте также

Налоговый вычет в 2021 году: что нужно знать при покупке квартиры

И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку. Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

  1. свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
  2. акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);
  3. паспорт;
  4. декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
  5. свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).
  6. договор купли-продажи жилья;
  7. документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
  8. справка от доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя);

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

  1. договор с кредитной организацией;
  2. график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Все документы можно предоставить в копиях, однако лучше всегда иметь при себе оригиналы.

Для того чтобы получить имущественный вычет, можно .

В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу.

Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

Инструкция для получения имущественного налогового вычета через налоговую: 1.

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье:

  1. при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней)
  2. при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом;

Всё, что вы должны знать о 3‑НДФЛ

купил квартиру в ипотечном договоре указана сумма 1млн200тр, а в договоре купли продажи 1млн. руб. (занижение) Подскажите пройду ли я камеральную проверку?

Или у налоговой возникнут ко мне вопросы «куда я дел 200 т.р?» Как так получилось- не знаю, всё проходило как в тумане.

Заранее благодарен! 0 Ответить Ирина Одарич , здравствуйте! При подаче декларацию 3-НДФЛ, выбрав имущественный вычет, в графе стоимость объекта (доли) нужно будет указать сумму по договору купли-продажи (сумму доли), тогда вопросов у налоговой не возникнет. В ипотечном договоре может быть включена сумма страховки.

Если вы заключали договор на добровольное страхование жизни на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13 % от понесенных расходов на страхование жизни. 0 Ответить Л Ландыш Здравствуйте. Получили дом по наследству. Продали через 2 года после принятия наследства.

Нужно ли платить налог. Стоимость продажи 550 тр. 0 Ответить Ирина Одарич , здравствуйте! вам необходимо отчитаться о продаже дома, подав декларацию 3-НДФЛ, в ней нужно показать доход от продажи и применить вычет в 550 т.р.

(максимальная сумма вычета 1000000 руб.), уплаты налога не возникнет.

Отчитаться о доходах, полученных в 2020 году, необходимо до 30 апреля 2021 года.

0 Ответить Н Наталья , нужно еще обратить внимание на кадастровую стоимость.

К сожалению, иногда она бывает значительно выше рыночной. 1 Ответить И Ирина Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, как будет рассчитываться налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 и сколько мне нужно будет уплатить налог за продажу ранее минимального срока?По договору о разделе совместно нажитого имущества мне досталась квартира (выкупила у бывшего мужа половину квартиры, по договору за 1,2к р — право собственности с 18.02.20 при этом кадастровая стоимость всей квартиры около 1,25к р).

Затем приобрела квартиру в ипотеку при одновременной продаже приобретенной ранее мною квартиры (по договору купли продажи — право собственности с 29.05.20 (продана квартира была за 2.5к р)

Какие налоговые вычеты положены ИП и как их получить

В случае уплаты процентов по договору займа (кредита) на сумму, направленную на приобретение недвижимости, вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов, но не более 3 млн руб.

с учетом расходов на приобретение имущества (квартиры, дома и т.д.). Необходимо отметить, что имущественный налоговый вычет предоставляется один раз в жизни, в пределах установленной суммы (в настоящее время 2 млн руб.), и если гражданин приобрел вышеназванный объект недвижимости и использовал только 1 млн руб., то за ним сохраняется право использовать оставшуюся часть при приобретении следующего объекта. Данные правила не распространяются на коммерческую недвижимость.

При получении имущественного налогового вычета необходимо заполнить декларацию по форме (), к декларации прилагаются следующие документы: справка 2-НДФЛ, договор строительства (приобретения) недвижимости, акт приема-передачи объекта, документы подтверждающие оплату по договору, выписка о регистрации объекта в регистрационной палате, заявление на возврат суммы НДФЛ. Уменьшить налоги, оформив вычет, могут ИП на ЕНВД и ПСН, которые приобрели онлайн-кассу и поставившие ее на учет в ФНС в определенные сроки.

Такое право дает . Налоговый вычет может составить до 18 000 руб. на каждый экземпляр техники, при этом важно, чтобы затраты на приобретение техники не учитывались при расчете других налогов.

В налоговый вычет будут включены расходы на ККТ, фискальный накопитель, ПО, услуги по настройке и модернизации ККТ.

Однако ФНС предупреждает, что льгота распространяется не на все кассы, а только при соблюдении двух условий:

  1. касса поставлена на учет.
  2. налоговый вычет предоставляется только на ККТ из ;

Поэтому лучше зарегистрировать ККТ сразу после покупки, потому что налоговый вычет по онлайн-кассам не распространяется на период, который был до регистрации. ИП на ПСН или ЕНВД, задействованные в розничной торговле или общественном питании, имеющие

Все о налоговом вычете: кто, где и как может его получить

Что такое налоговый вычет?Это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого уплачивается налог, — так называемую налогооблагаемую базу.

Иногда это возврат части ранее уплаченного налога на доходы физлица, например в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.

д. Также получить вычет можно следующим образом: подать заявление о вычете работодателю, и тогда он может временно перестать удерживать 13% от вашего дохода, пока не будет исчерпана сумма вычета, или ежемесячно уменьшать налогооблагаемую базу на сумму вычета (если речь, например, идет о стандартных налоговых вычетах).Кто может получить налоговый вычет?Любой гражданин РФ, который платит НДФЛ. Налоговые вычеты касаются тех, кто купил квартиру, потратил деньги на свое обучение, обучение своих детей или лечение.Налоговые вычеты не могут применить физлица, освобожденные от НДФЛ, в связи с тем, что у них в принципе отсутствует облагаемый доход, например безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.Какие бывают налоговые вычеты?

  • Стандартные — их дают льготным категориям граждан или родителям;
  • Социальные — это налоговые вычеты в размере расходов на благотворительность, обучение, лечение, пенсионное и медстрахование. Для каждого вычета свои правила и лимиты;
  • Имущественные — при покупке недвижимости можно вернуть 13% от ее стоимости в пределах установленного лимита;
  • Профессиональные — эти вычеты уменьшают налогооблагаемый доход от бизнеса или по гражданско-правовым договорам;
  • Инвестиционные — это вычеты для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов.

Где можно получить вычеты?В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о его предоставлении можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления.

Например на лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя.Есть ли какие‑то ограничения и правила?Да, для каждого вида налогового вычета — свои. Например, вычет при покупке жилья гражданину дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей.

Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тыс. рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Кстати, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продает ваш близкий родственник или член семьи.Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 тыс.

рублей за год, то есть возвращаются 13% от 120 тыс. рублей.Читайте наши материалы о том, как получить налоговый вычет при покупке , оплате или если вы .

Копировать ссылку

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

  1. на возврат налога;
  2. справку с работы по форме 2-НДФЛ.

Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

  1. документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
  2. справку об оплате медицинских услуг;
  3. договор с медицинской организацией;
  4. лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

  1. платёжный документ.
  2. рецепт, оформленный в специальном порядке;

Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

  1. полис или договор со страховой организацией;
  2. лицензию страховой компании;
  3. платёжные документы.

3.