Главная - Статьи - Продажа приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности

Продажа приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности


Продажа приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности

Налог с продажи квартиры: как минимизировать согласно Налоговому кодексу РФ


В 2019 году по договору переуступки прав вы продали квартиру «новому» дольщику за 5 млн. рублей (в новостройках кадастровая стоимость не учитывается, так как еще не определена).

С разницы 1 млн. рублей (5 млн. рублей — 4 млн. рублей) вы заплатили 13 % налога — 130 тыс. рублей.Без подтверждения расходовВы получите вычет — 1 млн. рублей, если не сохранили платежные документы. Это касается и тех, кто получил квартиру в подарок, в наследство или приватизировал.Пример: В 2019 году вы продали подаренную квартиру за 2,5 млн.
Это касается и тех, кто получил квартиру в подарок, в наследство или приватизировал.Пример: В 2019 году вы продали подаренную квартиру за 2,5 млн.

рублей. На 1 января 2019 года кадастровая стоимость квартиры — 4 млн.

рублей. Кадастровая стоимость (4 млн. рублей х 0,7=2,8 млн. рублей) выше дохода от продажи (2,5 млн. рублей), значит в целях налогообложения в расчет берется кадастровая стоимость.

Так как расходов на покупку не было, вы применили вычет — 1 млн. рублей, и заплатили 13 % налога с 1,8 млн. рублей (2,8 млн. рублей-1млн.рублей) — 234 000 рублей.Если квартиру продали в 2019 году, то подаете декларацию 3-НДФЛ до 31 июля 2020 года.

(Увеличили срок в связи с пандемией)Если квартиру продали в 2020 году, то подаете декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2021 года.

В декларации отражается доход от сделки и примененные вычеты. С «нулевой» декларации ничего не платите. Если декларация к уплате, тогда оплатите налог до 15 июля 2021 года.

Со сроком подачи декларации и уплаты налогов не шутите.

В случае просрочки получите штраф по статье 119 НК РФ — 5 % от неуплаченной в установленный срок суммы налога. Максимальная сумма штрафа — 30% от суммы задолженности, минимальная — 1000 рублей.Если просрочите с «нулевой» декларацией, то заплатите 1000 рублей.К декларации 3-НДФЛ приложите следующие документы (пп.6,7 п.3, п.7 ст.220 НК РФ):копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН;копия договора купли-продажи, договора долевого участия, договора уступки права требования;акт приема-передачи квартиры (если купили квартиру по ДДУ);платежные документы (расписка, банковские

Продажа приватизированной квартиры. Нужно ли платить налог?

Недвижимость+2Анна Иванова24 августа 2020 · 3,9 KВ 2019 году была приватизирована квартира, продаём за 1160 000 — ниже кадастровой стоимости (1350 000).

В этом же году покупаю квартиру за 1800 000. Официально не работаю. Нужно ли платить налог и как рассчитывается?ИнтересноТоп-автор2,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге · Подписаться1). Полное освобождение от налога при продаже приватизированной квартиры возможно только через три года после регистрации права при передаче в собственность.2).

Можете применить налоговый вычет, отняв от налогооблагаемой базы (цены продажи) 1 млн руб. С остатка, а это 160 тыс. руб.

заплáтите 13% НДФЛ (подоходного налога), это 20,8 тыс.

руб. Кадастровая стоимость больше не только 70% от цены продажи, но и полной цены, так что о ней можно и не разговаривать.3). Что и за сколько будете или не будете покупать в этом или в любом другом будущем году – к налогу при продаже никакого отношения не имеет. Если не получали налоговый вычет при продаже – получите, когда будете платить НДФЛ по ставке 13%: вычет пожизненный, это можно делать и с перерывами.

База для его получения 2 млн руб., получите право на вычет 234 тыс. руб.; с 200 тыс. (26 тыс. вычета) останется на следующую покупку жилья.Удачных сделок!

:)Услуги по покупке и продаже недвижимости7 · Хороший ответ1 · 3,8 KАвтор удалил комментарийПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…Ещё 2 ответа1,8 KСайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетНа момент продажи приватизированная квартира находилась в вашей собственности меньше 3 лет. Поэтому доход от ее продажи будет облагаться налогом и должен быть задекларирован.

В данном случае вам нужно правильно: — определить сумму дохода исходя из которой рассчитывают налог; — уменьшить сумму дохода на те вычеты, на которые вы имеете право -. Читать далее2 · Хороший ответ · 1,7 KКомментировать ответ…-5Аренда офисов, аренда квартир, Загородная недвижимость, Квартиры в новостройках, элитная.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день.

Любая недвижимость может иметь налог при продаже- все зависит от срока собственности.

Когда вы стали собственником прошло или нет три года? В каком году вы стали собственником данной недвижимости?

Зная данную информацию смогу точно сказать- нужно вам платить налог с продажи или нет.Хороший ответ2 · 1,4 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями

Налоги с продажи квартиры

К ним применяются новые условия закона, а облагаемая налогом сумма теперь привязана к кадастровой стоимости.Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую устанавливает государство. Квартиры оцениваются по правилам, прописанным .

Кадастровая стоимость жилья бывает как меньше, так и больше рыночной цены квартиры.

Узнать её можно на сайте Росреестра или в МФЦ. Для получения данных введите нужную дату или скажите её специалисту центра Госуслуг.А теперь о новых правилах подсчёта налога1. Смотрим на кадастровую стоимость квартиры на 1 января того года, когда квартира была продана.

Это или текущий год, или прошедший (так как налоги платятся за год).2.

Если цена квартиры в договоре купли-продажи меньше 70% от её кадастровой стоимости, налог считается от этих 70%. Если цена больше 70% кадастровой стоимости, налог платится со стоимости квартиры в ДКП.ПримерВ декабре 2021 года Лена получила в подарок от родителей квартиру в Москве, но решила продать её уже в марте 2019-го.
Если цена больше 70% кадастровой стоимости, налог платится со стоимости квартиры в ДКП.ПримерВ декабре 2021 года Лена получила в подарок от родителей квартиру в Москве, но решила продать её уже в марте 2019-го. Кадастровая стоимость квартиры на 1 января 2019 года — 7 800 000 рублей.

70% от этой кадастровой стоимости — 5 460 000 рублей.Если Лена продаст квартиру дешевле, к примеру, за 5 миллионов (ну, мало ли!), то «ценой» квартиры для обложения налогом будут считаться эти 5 460 000 рублей.Но к этой сумме Лена может применить вычет.

Как уменьшить налог: имущественный вычет и расходы при продаже квартирыСумму, которая облагается налогом, можно уменьшитьЕсть два способа сделать это: использовать вычет 1 млн рублей или вычесть из цены квартиры расходы на её приобретение. Применить можно только один из них, на выбор.Налоговый вычет при продаже квартирыВычет в 1 000 000 рублей вправе использовать продавец жилья, даже если он не тратил на него деньги (например, получил в подарок, как Лена).

Из той суммы, для которой будет рассчитываться налог (как её определить, мы рассказывали в предыдущем блоке), вычитается 1 млн рублей. Налог считается от получившейся цифры.ПримерЕсли Лена продаст квартиру за 5 миллионов рублей,

Продажа приватизированной квартиры, которая в собственности менее 3 лет

  • Специалист по недвижимости Опубликовано: 31.07.2018 Намерение продать квартиру, купленную менее 3 лет назад, может быть обусловлено многими причинами: увеличение семейства и необходимость расширения жилплощади, дальний переезд, внезапно возникшие материальные затруднения.

    Многие слышали, что подобные сделки отличаются от тех, что проводятся с недвижимым имуществом, долгие годы принадлежащим одному владельцу. В связи с этим люди интересуются, с какого рода сложностями придется столкнуться при продаже приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности и каковы требования к проведению подобных сделок.

    Сразу следует сказать, что к этому вопросу следует относиться крайне осмотрительно.

    Сегодня на рынке недвижимости орудует огромное количество мошенников, стремящихся разбогатеть на неопытности собственников жилья.

    Данная статья освещает лишь основные тезисы, связанные с продажей вновь приватизированных квартир. На практике могут возникать различные нюансы, требующие профессионального подхода.

    Рекомендуем обращаться за консультациями к юристам проверенных компаний по недвижимости. Мы уже писали , а сейчас хотим дополнить информацию об их продаже. Точнее, остановимся лишь на тех случаях, где владельцы приватизированного жилья вступили в права собственности меньше сравнительно недавно.

    В 2021-ом в Налоговый кодекс были внесены коррективы. Декларация на продажу жилья, пребывающего в собственности на протяжении периода до трех лет, осуществляется по следующему алгоритму:

    • каждый совладелец заполняет бланк 3-НДФЛ (получить можно в инспекции ФНС либо распечатать образец с официального сайта);
    • к декларации прикладывается комплект документов: договор купли-продажи, свидетельство о владении данной площадью (копия), документ о переводе средств (копия).

    Важно Декларацию следует предоставлять в инспекцию того района, где декларант состоит на учете. Все без исключения сделки по недвижимости находятся под контролем государства, а размер отчислений в бюджет регулируется специальным законодательством.

    При этом ключевым фактором, определяющим сумму налогового сбора, является срок владения объектом недвижимости.

    Часто наших клиентов интересует, какой налог при продаже приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности.

    Закон гласит, что продающая сторона, получившая доход с продажи квартиры, подлежит налогообложению. Размер налоговой ставки различен лишь для резидентов и нерезидентов РФ (гражданство в расчет не берется):

    • резидент (нахождение на территории России минимум 183 дня в году) — 13%;
    • нерезидент — 30%.

    Если человек полноправно владеет приватизированным жильем меньше календарного года, то в отношении него действуют те же налоговые правила, что и в описанном выше случае — он обязан уплатить в бюджет 13%-ный НДФЛ.

    Полезная информация Снизить налоговую нагрузку можно с помощью имущественного вычета. Дабы при продаже квартиры приватизированной менее 3 лет тому назад, нужно знать следующее:

    • учитывается определенный временной период — 60 месяцев непрерывного владения;
    • с точки зрения налоговиков срок владения жилым объектом — это не календарный период, поэтому отсчет может стартовать со дня, когда в Росреестр была внесена соответствующая запись.

    При установлении сроков владения недвижимостью законом предусмотрен ряд исключений. Так, право собственности возникает:

    • в случае наследования — с даты смерти наследодателя;
    • на кооперативное жилье — с момента уплаты пая в полном объеме.

    В тех случаях, когда осуществляется продажа приватизированной квартиры больше 3 лет в собственности, необходимость уплаты налога на доходы физлиц не возникает в принципе, и декларированию они не подлежат.

    Истории из жизни Мы решили приватизировать трешку в Подмосковье, а потом сразу ее продать и купить большую квартиру в новостройке по ДДУ. Сопровождать сделку комплексно пригласили сотрудников агентства «Чистые Пруды», так как слышали о них много позитивных отзывов в интернете и от знакомых. Там подробно разъяснили, что, поскольку продажа приватизированной квартиры и подписание передаточного акта при покупке жилья по договору долевого участия происходит в одном налоговом периоде, то можно воспользоваться двумя видами имущественных вычетов.

    Сделка прошла отлично, мы очень благодарны за квалифицированную помощь!

    Избежать лишних финансовых затрат при продаже квартиры менее 3 лет в собственности можно законным путем. Специалисты компанииобладают большим опытом проведения различных сделок с недвижимым имуществом, поэтому быстро и грамотно составят пакет документов для . Часто мы сопровождаем сделки по обмену и продаже жилья с коммунальными долгами, обеспечивая юридическую чистоту процедуры.

    Звоните по телефону , или приезжайте в офис Метро Чистые пруды, Москва

    ______________________ Если у вас появились вопросы по статье, вы можете задать их нам по телефону , либо заполнить форму заявки.

    Наш специалист ответит на все ваши вопросы.

    (10 оценок, среднее: 4,60 из 5)

    Загрузка.

  • Рекомендуемые статьи:

Рубрики Популярные статьи

  • Военная ипотека — это жилищный кредит, который выдается военнослужащим, желающим обрести свое жилье. По сравнению с .
  • Для того чтобы принять участие в программе военной ипотеки заемщику необходимо предоставить полный пакет .

Поделиться Остались вопросы? Вся представленная на сайте информация нуждается в подтверждении и не является публичной офертой, определяемой положениями п.2 ст.437 ГК РФ © 1991—2019 МИЭЛЬ Недвижимость, ООО «ЧИСТЫЕ ПРУДЫ» При использовании материалов ссылка на сайт обязательна Политика конфиденциальности Услуги Подпишитесь на нас в соц.

сетях:

Налог при продаже квартиры

Пo зaкoнy вы c дeдyшкoй близкиe poдcтвeнники, a знaчит пpимeняeтcя ocвoбoждeниe oт yплaты нaлoгa в cлyчae, кoгдa вы пoлyчили квapтиpy в дap oт близкoгo poдcтвeнникa и влaдeли eю нe мeнee 3 лeт. И ecли в мapтe 2016 гoдa yмepлa бaбyшкa, пocлe кoтopoй вы вcтyпили в нacлeдcтвo и зapeгиcтpиpoвaли пpaвo coбcтвeннocти нa yнacлeдoвaнyю квapтиpy, гocyдapcтвo тoжe пpeдocтaвит льгoтy.Кpoмe бaбyшeк, дeдyшeк и внyкoв зaкoн пpизнaeт члeнaми ceмьи и близкими poдcтвeнникaми cyпpyгoв, poдитeлeй и дeтeй, poдныx пoлнopoдныx и нeпoлнopoдныx бpaтьeв и cecтep.

Нeпoлнopoдныe – тe, c кoтopыми y вac тoлькo oдин oбщий poдитeль.Ecли пoлyчитe квapтиpy в нacлeдcтвo и в дap oт дpyгиx poдcтвeнникoв – тeти, дяди, плeмянницы, двoюpoднoгo бpaтa, cмoжeтe нa зaкoнныx ocнoвaнияx нe плaтить нaлoг нa дoxoды физлиц c пpoдaжи тoлькo пo пpoшecтвии пятилeтнeгo cpoкa влaдeния квapтиpoй.К пpимepy, вы пpивaтизиpoвaли квapтиpy и зapeгиcтpиpoвaли пpaвo coбcтвeннocти нa нee в oктябpe 2015 гoдa. Пocлe oктябpя 2021 гoдa мoжeтe пpoдaть квapтиpy и нe плaтить нaлoг, пocкoлькy c мoмeнтa нaчaлa влaдeния пpoшлo бoльшe 3 лeт, a ocнoвaниeм для пpиoбpeтeния пpaвa coбcтвeннocти былa пpивaтизaция.Дoпycтим, вы зaключили дoгoвop пoжизнeннoгo coдepжaния c иждивeниeм c coceдoм.

Дoгoвop пoдпиcaли в фeвpaлe 2016 гoдa, зapeгиcтpиpoвaли в Pocpeecтpe, пocлe cкpyпyлeзнo coблюдaли ycлoвия – пoкyпaли eдy, лeкapcтвa и oдeждy, oбecпeчивaли coceдy кoмфopт – нaнимaли cидeлoк, peгyляpнo yбиpaли в квapтиpe, вoзили пo вpaчaм, тo ecть иcпoлняли вce пpинятыe пo дoгoвopy oбязaтeльcтвa.

B нoябpe 2021 гoдa coceд cкoнчaлcя.

Нaчинaя c фeвpaля 2019 гoдa, вы мoжeтe пpoдaть квapтиpy и пpи этoм нe зaплaтить c пoлyчeнныx дoxoдoв НДФЛ – oтcчeт пoвeдyт oт мoмeнтa peгиcтpaции дoгoвopa.Кaк зaплaтить мeньшe, ecли льгoтный cpoк влaдeния eщe нe пpoшeлEcть нecкoлькo cпocoбoв, пoзвoляющиx coвceм нe плaтить нaлoг нa зaкoнныx ocнoвaнияx или cильнo yмeньшить eгo paзмep.Умeньшитe дoxoды нa pacxoдыEcли вы кyпили квapтиpy, y вac ecть пoдтвepждeниe пpoизвeдeнныx pacxoдoв.

Продажа приватизированной квартиры менее 3 лет в собственности

› › › Продажа приватизированной квартиры, которая находится менее 3 лет в собственности, — довольно сложная, но распространенная на сегодняшний день процедура.

Ее осуществление возможно только тремя путями:

  1. с помощью оформления документа о купле-продаже имущества;
  2. ;
  3. залог.

Что же такое приватизированная квартира? Это государственная недвижимость, которая проходит процесс приватизации и передается в собственность физическому или юридическому лицу.Глобальный процесс приватизации начался еще в конце 20 века, в период перестройки. Тогда уничтожались основы коммунизма, в стране устанавливался капитализм.

Необходимо было осуществить процесс разгосударствления, передать недвижимость, предприятия в частную собственность.Реализация приватизированной квартиры может осуществляться как непосредственно после изъявления желания на то ее владельца, так и по решению соответствующих государственных органов.Для осуществления данной процедуры необходимо собрать пакет документов, состоящий из следующих бумаг:

  • Необходимая для осуществления сделки техническая документация.
  • Документ, который подтверждает право на свободное владение и распоряжение имуществом.
  • Домовая книга и т. д.

Многие задаются вопросом: когда можно продать квартиру после приватизации? Реализовать имущество можно сразу после приватизации. Это право владельца. Никто не в праве отнимать у него данное право.Но если лицо имеет в собственности недвижимость на протяжении срока, который не превышает трех календарных лет, то на него накладываются некоторые налоговые обязательства.За деятельность, которая приносит ему дополнительный доход, владелец обязан внести плату в бюджет.

составляет 13% от рыночной стоимости приватизированной квартиры.Те же самые условия сохраняются и для случаев, когда лицо полноправно владеет приватизированной квартирой менее календарного года.

Это регламентируется .Итак, после того, как мы ответили на вопрос, через сколько можно продать квартиру после приватизации, стоит рассмотреть основные способы осуществления данной процедуры.Оформление договора купли-продажи является одним из способов реализации приватизированной квартиры. Но для этого необходимо собрать пакет документов. Его наполнение полностью зависит от особенностей и условий проведения процедуры.

В него могут входить:

  • Документ, указывающий актуальную рыночную стоимость недвижимости.
  • Грамотно составленный договор купли-продажи.
  • Бумаги, подтверждающие проведение ремонта и перепланировки приватизированной квартиры.
  • Письменное соглашение соответствующих государственных органов на реализацию доли имущества, которое принадлежит лицу, не достигшему восемнадцатилетнего возраста.

Для осуществления сделки нужны следующие достоверные сведения:

  • Данные о местоположении, площади приватизированной квартиры.
  • Данные о правах на данное имущество иных лиц.
  • Рыночная стоимость недвижимости.

Дарение считается сделкой, которая не несет за собой никакой материальной выгоды. Она не облагается государственными пошлинами.

В некоторых случаях злоумышленники пытаются , чтобы освободиться от налоговых обязательств. Такие действия строго отслеживаются правоохранительными органами.
Нарушители могут понести административное или уголовной наказание.Процедура дарения приватизированной квартиры осуществляется в несколько этапов:

  1. Первый из них — сбор необходимого пакета документов. Точный перечень бумаг стоит уточнить в соответствующих государственных органах. Подготовкой документов можно заняться самостоятельно. Но для того чтобы избежать ошибок, сохранить большое количество времени и сил, лучше обратиться к профессионалам. Они подготовят документы оперативно и грамотно, значительно ускорят ход процедуры. Далее необходимо согласовать условия договора дарения с государственными органами и лицами, которые имеют некоторые права на данный вид имущества. Это является неотъемлемым шагов для снижения риска возникновения судебных споров и разбирательств.
  2. Следующий шаг — заверение документа у нотариуса. Специалист должен поставить свою подпись на бумаге, осуществить процедуру ее регистрации. Это подтвердит законность и прозрачность сделки, беспристрастность ее сторон.
  3. Последний шаг — передача прав собственности другому лицу. Его право на собственность ранее приватизированной квартиры должно быть закреплено в регистрирующем органе Российской Федерации. Для этого необходимо обратиться к специалистам данной отрасли со всей документацией.

Подробнее о продаже приватизированных квартир можно узнать из видео:Рекомендуем статьи по теме

Поделитесь с друзьями или сохраните для себя: Оценка статьи:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.Добавить комментарий Бесплатная юридическая консультацияПопали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста?

Обратитесь к нашим экспертам, это абсолютно бесплатноМосква и область (круглосуточно)+7 (499) 350-44-92Санкт-Петербург (круглосуточно)+7 (812) 627-14-95Бесплатно по России8 (800) 555-67-55 доб. 225 Найти: © 2017–2021 – Налоги и право для физических лицПерепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточникаООО «Спектр», 117246, Москва, Херсонская улица, дом 41а Выберите раздел права

Налог с продажи квартиры — 2021: инструкция по НДФЛ

— При продаже недвижимости, полученной в порядке наследования, предусмотрено, что физические лица обязаны уплачивать налог с продажи имущества, находящегося в их собственности.

К объектам, подлежащим налогообложению, относится в том числе недвижимость. При этом предусмотрено, что граждане освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество в случае, если соответствующий объект находился в их собственности в течение минимального предельного срока, который на текущую дату составляет три года.

При этом предусмотрено, что граждане освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество в случае, если соответствующий объект находился в их собственности в течение минимального предельного срока, который на текущую дату составляет три года. В письме Министерства финансов от 30 июля 2020 года разъясняется, что для наследников данный срок начинается с даты оформления их прав в ЕГРН (на основании свидетельства о праве на наследство) независимо от того, в течение какого срока недвижимое имущество находилось до этого во владении наследодателя. Также, согласно ст. 220 НК РФ, при продаже имущества после 1 января 2019 года граждане вправе получить налоговый вычет, исходя из сумм документально подтвержденных расходов на покупку недвижимости, но не более 1 млн руб.

Для наследников имеется нюанс: налоговый вычет можно получить с расходов, понесенных наследодателем при приобретении недвижимости, если сам наследодатель при жизни самостоятельно не воспользовался таким правом. Читайте также: При продаже квартиры, полученной в порядке наследства и обремененной ипотекой, можно получить налоговый вычет, исходя из расходов, понесенных на погашение ипотечного кредита (согласно письму Министерства финансов от 2 августа 2019 года ). Аналогичные правила распространяются и на случаи, когда недвижимость была получена в дар.

Необходимо, однако, учитывать, что НДФЛ при продаже полученной в дар недвижимости не подлежит уплате в случае, если она была подарена членом семьи (в соответствии с Семейным кодексом, к ним относятся супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (то есть имеющие общих отца или мать) братья и сестры). Читайте также: Также следует рассмотреть ситуации, когда наследникам переходит в дар (в порядке наследования) не все недвижимое имущество, а его доля, и впоследствии данные лица приобретают оставшуюся часть недвижимости по договору купли-продажи. Здесь необходимо учитывать, что минимальный предельный срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ в случае, если такая недвижимость приобретена по возмездному договору, составляет не три года, а пять лет.

Следовательно, если наследником часть квартиры была получена по наследству, а часть — по договору купли-продажи и с даты регистрации в ЕГРН права на всю квартиру прошло менее пяти лет, такое лицо должно уплатить НДФЛ соразмерно доле, приобретенной по договору купли-продажи. Читайте также: В соответствии со Налогового кодекса освобождаются от уплаты НДФЛ пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством России выплачивается ежемесячное пожизненное содержание.

Налоги с продажи квартиры c 2020 года

Если он решит продать купленную квартиру, то заплатит 13% с дохода.Обратная ситуация: гражданин России год назад купил квартиру и почти сразу же уехал жить за границу.

Если он решит продать жильё сейчас, ему придётся отдать 30% от полученных денег. Без уплаты налогов он сможет это сделать через 3 или 5 лет владения, в зависимости от того, является ли это жильё для него единственным.Если вам требуется подтвердить статус налогового резидента РФ, через интернет, по почте или лично в налоговой службе. Как считается налог на продажу квартиры Налог считается перемножением налоговой базы (суммы, облагаемой налогом) и налоговой ставки — 13% или 30%.При расчёте налога учитываются четыре основных фактора:

  1. дата приобретения квартиры: до 1 января 2016 года или после;
  2. расходы на приобретение продаваемой квартиры.
  3. цена квартиры в договоре купли-продажи;
  4. имущественный вычет;

Как считается цена квартиры (до применения имущественного вычета)Если квартира оказалась в собственности до 1 января 2016 года, закон не предусматривает никаких особых правил: налог считается от цены квартиры, которая написана в договоре (после применения вычета).Если квартира появилась позднее, то при её продаже налоговая база считается по-другому: сумма, которая облагается налогом, привязана к кадастровой стоимости недвижимости.

Кадастровая стоимость — это цена недвижимости, которую устанавливает государство. Она не связана с рыночной стоимостью и может быть и больше, и меньше.

Кадастровая стоимость будет указана в выписке из ЕГРН или в справке о кадастровой стоимости, которую можно заказать на сайте Росреестра или в центре госуслуг.Если у объявления на Яндекс.Недвижимости есть отметка «Проверено в ЕГРН», то кадастровая стоимость будет указана в объявлении.Ещё эту стоимость можно узнать .

Кадастровая стоимость квартиры способна меняться со временем, поэтому будьте внимательны и делайте запрос на конкретную дату.

Чтобы посчитать базу для налога, нужно узнать кадастровую стоимость жилья на 1 января того года, в котором вы продали квартиру.

Как исчисляется налог с продажи приватизированного имущества

Налог с продажи приватизированной квартиры в размере 13% возникает в случае реализации объекта, срок владения которым на праве собственности составил меньше трех лет. Существуют законные способы снизить суммы налоговых отчислений, либо избежать налогообложения.

Рассмотрим эти варианты. При приватизации объект, к примеру дом или квартира или их часть, переходит из государственной в частную собственность. Имущество, находящееся на государственном обеспечении, фактически не принадлежит проживающим там лицам.

На неприватизированную квартиру распространяются ограничения в части совершения сделок: ее нельзя продать или подарить, она не может стать наследством. Приватизация нередко называется разгосударствлением. Это означает, что после приватизации объект становится частной собственностью, что подтверждается свидетельством о праве собственности.

При этом владельцами могут быть один или несколько человек, как при долевой собственности.

Преимущества приватизации:

  • возможность совершать сделки с недвижимым имуществом. Собственник может сдать квартиру в аренду, подарить или продать;
  • объект переходит по наследству.

Единственный минус приватизации – на частную собственность, в отличие от муниципальной, по общему правилу не распространяются льготы при оплате коммунальных услуг.

Вопрос определения размера налога строго регламентирован законом. Перед продажей приватизированной квартиры стоит ознакомиться со следующими нормативными актами:

  1. Налоговый кодекс РФ.
  2. ФЗ «О приватизации жилищного фонда РФ».

Статья 224 НК РФ содержит общее правило: доход гражданина минус налог в размере 13%. Статья 217.1 НК содержит исключения, к примеру: налог не начисляется, если лицом получен доход после продажи объекта недвижимости, которым он непрерывно владел не меньше 3 лет, а право собственности на такую недвижимость возникло в результате приватизации.

Именно поэтому следует учитывать срок возникновения права собственности на такую недвижимость. В соответствии со статьей 7 ФЗ № 1541-1 (о приватизации), этот срок исчисляется со дня госрегистрации права, т.е. внесения данных в единый государственный реестр недвижимости (далее – ЕГРН).

Продажа приватизированной квартиры влечет получение дохода продавцом.

Данный доход будет облагаться налогом, согласно общему правилу, по ставке 13%. Размер НДФЛ зависит от двух факторов:

  • соотношение кадастровой стоимости и реальной цены продажи;
  • право вычета.

При определении налоговой базы, начиная с января 2016 г.

учитывается соотношение кадастровой стоимости недвижимости и ее заявленная цена продажи.

Пунктом 5 статьи 217.1 НК закреплена норма, предусматривающая понижающий коэффициент.

Он применяется, когда выручка от продажи меньше кадастровой цены квартиры умноженной на 0,7 (учитывается кадастровая стоимость на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности). В этом случае налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости с учетом коэффициента 0,7.

В этом случае налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости с учетом коэффициента 0,7.

Такая мера призвана контролировать уровень НДФЛ, в случае если продавец сознательно занижает стоимость продаваемой квартиры.

Вторая особенность заключается в том, что каждый налогоплательщик имеет право на имущественный вычет, который, согласно статье 220 НК РФ, выражается в сумме вычета, не превышающей 1 миллиона рублей.

Дополнительно налогоплательщик имеет право на замену вычета. При этом доход можно уменьшить на расходы, которые возникли в связи с первоначальным приобретением объекта недвижимости. В случае с ранее приватизированной квартирой этот вариант не подходит, т.к.

приватизация недвижимости является бесплатной.

Вычет в размере 2 млн. рублей также не применяется в случае сделки с приватизированной недвижимостью, т.к. собственник ничего не потратил на ее приобретение. Поэтому, если речь идет о продаже приватизированного жилья, максимальный размер вычета равен 1 млн.

рублей. Использовать вычет можно раз за один налоговый период, по истечении которого право на вычет, связанный с продажей недвижимости, возобновляется. Налогоплательщик обязан:

  1. Произвести самостоятельно расчет налоговой базы.
  2. На основании полученных данных составить декларацию для налоговой.

На примерах рассмотрим три варианта расчета налога с разными условиями.

  1. Квартира в собственности 2 года, ее кадастровая стоимость составляет 3600000 рублей, и она меньше, чем цена продажи, используем налоговую ставку в размере 13%. При этом у продавца возникло право на имущественный вычет. Предположим, что объект стоит 4700000 рублей. Расчет налога выглядит следующим образом: (4700000 – 1000000) × 13% = 481000 руб.
  2. Предположим, что эту же квартиру собственник решил продать за 2000000 рублей. Цена продажи меньше кадастровой стоимости умноженной на 0,7, значит базой для налогообложения является кадастровая стоимость жилья и в формуле необходимо использовать понижающий коэффициент. При этом продавец решил не использовать право на имущественный вычет. Расчет налога выглядит так: (3600000 × 0,7) × 13% = 327600 руб.
  3. Квартира приватизирована в марте 2017 года, а продается в сентябре 2019. Кадастровая стоимость равна 4 миллиона рублей, но собственник решил продать квартиру за 2200000, при этом при расчете налоговой базы продавец воспользуется имущественным вычетом. Рассчитываем: (4000000 × 0,7 – 1000000) × 13% = 234 000 рублей.

Для точного расчета суммы, которая будет уплачена в виде налога, необходимо знать следующие показатели:

  1. Точная цена продажи.
  2. Кадастровая стоимость квартиры.
  3. Дата регистрации объекта недвижимости в качестве собственности.
  4. Предполагаемая дата продажи.

Приватизированная квартира – это такой тип недвижимости, который принадлежит гражданину на праве собственности.

При этом налог можно не платить, когда имущество находится в собственности больше 3 лет.

Во всех иных случаях продавец обязан уплатить НДФЛ – 13% от стоимости объекта недвижимости.

Возникает вопрос, нужно ли подавать декларацию в этом случае. Ответ – нет, при освобождении от налога продавец не обязан отчитываться по форме 3-НДФЛ, при условии, что иных сделок за отчетный период от не совершал.

Для сравнения, минимальный срок владения квартирой, который освобождает продавца от налога на доход с продажи, равен 5 годам для объектов, полученных в собственность иным способом, за исключением приватизации, наследования, договора дарения от близких родственников или договора ренты, а так же за исключение единственного жилья. Поэтому можно сделать выводы, что для лиц, приватизировавших жилье, установлены льготные условия для продажи. Вывод: чтобы сэкономить при продаже ранее приватизированной квартиры, ее следует продавать после трех лет непрерывного владения.

Обязанность расчета налога ложится на продавца.

Уклонение от уплаты или сокрытие полученного дохода влечет . ★ ★ ★Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Похожие публикации

Как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог?

Размер зарплаты не важен.Подробности этого способа на видео:Если вы поверхностно знакомы с расчетом отчислений в бюджет при отторжении жилого помещения, то в этой главе сжато опишу все используемые варианты. Способов расчета конечной суммы налога всего три. Причем налогоплательщик вправе сделать выбор в пользу некоторых из них по своему усмотрению.Государство предоставляет гражданам налоговую льготу – 1 миллион рублей, которую следует вычесть из цены продажи.

От оставшейся суммы нужно вычислить 13%, которые и надлежит перечислить в бюджет.Пример:Владелец продал квартиру в 2017 году за 1,5 млн рублей. В следующем, 2021 году, он подает в инспекцию справку по форме 3-НДФЛ со следующим расчетом:1,5 млн – 1 млн (налоговая льгота)= 500 тыс.

руб.500 тыс. руб. х 13% = 65 тыс. руб.65 тыс. руб. – подоходный налог, который продавец обязан перечислить в бюджетФизическое лицо вправе уменьшить налогооблагаемую базу на величину денежных средств, которые он потратил для покупки жилого помещения и его ремонта.

Естественно, для этого нужно сохранить на руках подтверждающие документы.

Договор о покупке, вероятно, у вас сохранится, а квитанции и чеки о проделанном ремонте могут не только не сохраниться, но даже не существовать в принципе.

С ремонтными и строительными бригадами часто расплачиваются наличными. Поэтому, если планируете дальнейшую продажу, озаботьтесь этим заранее и потребуйте от монтажников официальных подтверждающих документов.Пример:Дом продан за 4,5 млн рублей. До этого, годом ранее, он был приобретен за 2,5 млн рублей.

На ремонт потрачено 800 тыс.руб.

База для подсчета подоходного налога составит:4,5 млн – 2,5 млн – 800 тыс.руб. = 1,2 млн руб.Налог к оплате бывшим собственником:1,2 млн руб. х 13% = 156 тыс.руб.Если вдруг, продавая квартиру, вы указали цену имущества ниже, чем 70% ее кадастровой стоимости, то закон, для лучшей собираемости налоговых платежей, определяет контрактную цену вашей квартиры самостоятельно следующим образом:Цена квартиры для целей

Продажа приватизированной квартиры без уплаты налога и с уплатой

Он касается приватизации и унаследования имущества от близких родственников.

С приватизацией и сроками, которые касаются ее, уже должно все быть предельно понятно. Но бывают случаи, когда в первые три года после приватизации владелец умирает, после чего квартира переходит в собственность ближайшим родственникам – обычно детям. Унаследование имущества в РФ является особой статьей, которая меняет многие правила, касательно сроков владения.

Имущество, которое в наследство получают наследники первых двух категорий, не рассматривается государством, как прямой доход, а потому может быть выставлено на продажу в тот момент, когда наследник закончит оформление документов на владение.

Обычно на это уходит порядка нескольких месяцев, но владельцем квартиры наследник в такой ситуации становится в день смерти родственника.

С супругами ситуация обстоит немного другая. Условия унаследования у супругов отличаются от детей, но самое главное для нас то, что они не могут сразу продавать полученную квартиру без дополнительных налогов.

Для этой категории наследников установлен период «охлаждения» имущества в 3 года, после чего сделку можно совершить без дополнительных налогов. Нужно понимать, что данные 3 года не связаны с 3 годами, которые нужно ждать после приватизации имущества.

Как определяется размер налога Раз уж вам придется выплачивать налог на продажу приватизированной квартиры, стоит подготовиться и узнать, каким же он будет. Для стандартных условий предоставлена ставка в 13%, которая равна обычному подоходному налогу. Эта ставка применима лишь к резидентам.

Резидентом считается человек, который проживает в РФ на постоянной основе и проводит в течение года более 183 дней в России. Если же за год набирается 182 дня и менее – такой человек считается нерезидентом.

Эти определения важны потому, что налоговая ставка для резидентов и нерезидентов отличается, причем весьма существенно. В целом есть несколько отличий: нерезидент не может быть освобожден от уплаты обязательного налога при продаже квартиры;

Налог с продажи квартиры

Приватизированное жилье – период обладания зависит от периода приватизации

    после 01.01.98 – отсчет ведется с дня регистрации прав собственника;до 01.01.98 – отсчет ведется с даты подписания документов «О передачи квартиры в собственность». По причине того, что до этой даты не применялась практика выдачи «Свидетельства о госрегистрации».

После этой даты, не все собственники получили данные свидетельства. Ведь их права признаются независимо от регистрации.

В любом случае, вам необходимо будет зарегистрировать свое право собственности на данную квартиру, чтобы в дальнейшем ее реализовать.

Важно: при подписании соглашения на приобретения имущества в 1997 г., а регистрации ее владельцем в Росеестре в 2020 г. – период обладания будет отсчитываться с 1997 г. Теперь информация для участников московской программы реновации.

Минимальный период обладания жилья в новостройке, полученного по программе «Реновация», будет рассчитываться как срок владения предыдущим «старым» жильем. Например, Сидоровы купили однокомнатную квартиру в пятиэтажном доме, 05.01.2014. Потом в январе 2020 г. они переехали в новостройку, получив там квартиру по программе реновации 2017 года.

Семья Сидоровых может тут же реализовать новую недвижимость на рынке жилья, с момента получения документов, подтверждающих право собственности. И при этом НДФЛ 13% с них удержан не будет. Потому что минимальный трехлетний период обладания недвижимостью уже прошел.

Их друзья – семья Петровых – купили жилье в августе 2017 г., и также переехали в новостройку в 2020 г.

по программе реновации, вместе с Сидоровыми. Но Петровы теперь не смогут сразу же реализовать новую квартиру.

Либо им нужно выждать еще два года, до истечения минимального периода обладания (т.к.

приобрели жилье после 01 января 2016 г.), либо продавать квартиру сейчас, но с уплатой НДФЛ 13% от полученного дохода с продажи. На 2020 год стандартная ставка НДФЛ – 13%.