Главная - Статьи - Проевряет ли налоговая движение по личным счетам граждан

Проевряет ли налоговая движение по личным счетам граждан


Проевряет ли налоговая движение по личным счетам граждан

Контроль поступлений на карту граждан введён с 1 июля 2020 года. Чем он грозит?


Подробности дела в четверг, 17 июня, раскрыло региональное управление . 0 2 вчера, 16:31

Все мы знаем что такое кредитная карта.

Однако, не каждый вникал в условия снятия наличных по таким банковским продуктам.

Принято считать, что обналичивать денежные средства с кредитных карт . 6 107 позавчера, 23:46

В апреле 2021 года Турция оказалась закрытой для туристов из России.

Вице-премьер Российской Федерации Татьяна Голикова заявила, что в этой стране неблагоприятная обстановка в связи 0 159 позавчера, 20:38

В США широко известна история о том, как заработал свое состояние нынешний президент — Джо Байден, будучи до этого вице-президентом и используя свою известность для продажи книг и произнесения .

0 80 позавчера, 19:08

Голоса в трубке убедили жителей Выборгского и Гатчинского районов Ленобласти в том, что их сбережения в опасности. В итоге — сотни тысяч рублей ушли в неизвестность, рассказали 47news в правоохранительных . 0 20 позавчера, 16:49

Специалисты раскрыли россиянам новые схемы обмана туристов отельерами побережья на Черном море.

Об этом сообщают «Аргументы и Факты».Так, гостиницам выгодны прямые заказы на собственном сайте,.

0 15 позавчера, 16:26

В интернете в последнее время появилась информация о том, что налоговые органы с 1 июля 2021 года будут тщательно следить за поступлениями на пластиковые карты россиян. В случае, 56 1 162 позавчера, 09:34

Пенсионерка из Великобритании потеряла 120 тысяч фунтов стерлингов (более 12 миллионов рублей по текущему курсу) из-за рекламы в социальных сетях.

Мошенники убедили женщину купить криптовалюту,. 0 20 позавчера, 08:47

В России с 1 июля начнется реализация проекта, в рамках которой налоговая служба будет проверять банковские карты россиян.

Начнется налоговый мониторинг поступления средств на карты.Как 2 79 позавчера, 08:42

16 июня 2021 года на вилле Ла-Гранж в Женеве (Швейцария) состоится первая личная встреча президентов России и США Владимира Путина и Джо Байдена.

Какие счета россиян на самом деле с 1 июля контролирует ФНС. И почему в кэш уйти все равно не получится

Адвокат Михаил Хаймович про истерию в СМИ, реальную ситуацию и про то, что нас ждет.

Все прошедшие годы налоговая служба прилагала героические усилия для того, чтобы заставить предприятия платить налоги. В целом ей это удалось. Жестокая налоговая система душит бизнес, но он живуч, а люди всегда ищут, и будут искать пути для уклонения от уплаты налогов. Во всем «цивилизованном» мире налоговики тщательно контролируют доходы и расходы не только юридических, но и физических лиц.

Кстати, контролировать уплату налогов гражданами намного проще. В развитых юрисдикциях утаить доход гражданин может, только получив деньги в кэше и положив их в «банку» на балконе.

На эти наличные невозможно купить ни недвижимость, ни автомобиль, ни дорогое ювелирное изделие.

А если деньги поступают в банк — он сообщит налоговой службе обо всех движениях по счету гражданина, вызывающих сомнение. Банки фактически являются партнерами налоговой службы. Другими словами, контроль налоговых органов доходов физических лиц в развитых юрисдикциях всегда был намного жестче, чем в РФ.

Все, что сейчас происходит на «налоговом фронте» в России, по сути, есть движение к западноевропейской системе контроля. Это закономерное явление. В СМИ появилось много сообщений, что

«с 1 июля 2021 года, вступили в законную силу поправки к статье 86 НК РФ, где указано, что банк будет обязана передавать информацию о транзакциях с поступлениями средств на счет физических лиц по первому запросу регулятора»

(например, и ). СМИ возбуждают нас «страшилками» типа: с 1 июля ФНС получит полный контроль над счетами россиян и со всех денег, поступающих на счет или карту, мы будем платить НДФЛ!

Якобы даже простая продажа на «Авито» детской коляски может рассматриваться налоговой, как доход, с которого уплачивается 13% и его будут взыскивать «без суда и следствия».

Как это часто, к сожалению, случается, в попытке привлечь внимание читателя, запугать его, журналисты сильно искажают информацию.

«Клерк», кстати, не поддался истерии: . На самом деле право налоговых органов на контроль над счетами граждан в банках установлено Законом от 03.07.2016 N 240-ФЗ, то есть задолго до начала истерики в СМИ. Налоговая может проверить операции по счетам и картам физлиц, если для этого есть законные основания.

Причем эта проверка происходит не в автоматическом режиме, для передачи информации в ФНС налоговики должны представить банку официальный запрос. Запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках налогоплательщика налоговые органы могут только при проведении проверок в отношении этих лиц. Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода.

В этом случае налоговики могут заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика. При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя Управления ФНС России по субъекту РФ или руководства ФНС России. Информация о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан .Что же изменится с 1 июля 2021 года?

Введена поправка, по которой этот контроль распространяется и на счета в драгоценных металлах, на них могут быть металлы или их денежный эквивалент.

Это вряд ли затрагивает интересы большинства налогоплательщиков, много ли граждан держат деньги в золоте? На самом деле в борьбу с незаконными доходами давно включились банки.

А сейчас их работа сильно активизировалась. Операции по счетам, в том числе физлица, могут быть приостановлены банком.

В обиходе обычно применяют термин «блокировка счета», хотя это не совсем точно отражает смысл процедуры.
Банк может:

  • временно приостановить операции по расчетному счету (или заблокировать часть суммы на нём),
  • временно приостановить операции по банковской карте,
  • отключить доступ к мобильному или интернет-банку,
  • отказать в выдаче наличных,
  • отказать клиенту в открытии счёта, выпуске и перевыпуске карты.

Делается это на основе Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Вы скажете, ну, причем здесь терроризм? Просто бизнес не все налоги платит. Все так, но это очень удобный закон. Хороший инструмент для контроля. Банку достаточно подозрения, чтобы заблокировать счет. Если клиент оправдается, представит все документы и докажет отсутствие правонарушения — счет разблокируют.
Если клиент оправдается, представит все документы и докажет отсутствие правонарушения — счет разблокируют. Но в том то и дело, что предприниматели, использующие свой личный счет, а не счет ПБЮЛ, для ведения финансовой деятельности, оправдаться не смогут.

Подозрительными банку могут показаться операции:

  • перечисление денег от юридического лица физическому лицу не в рамках зарплатного проекта;
  • регулярное перечисление денег от физического лица физическому лицу с указанием назначения платежа «за аренду» или оплата за товар.
  • поступление денежных средств от иностранного гражданина;
  • поступление средств по договору займа или цессии;
  • перечисление денег от общественных или религиозных организаций;
  • поступление в сумме более 600 тысяч рублей по любому основанию;
  • совершение крупных переводов с анонимных кошельков или обратный процесс;
  • получение крупной суммы и снятие её в тот же день;
  • работа с контрагентами, зарегистрированными в оффшорной зоне;

Однозначные причины для блокировки:

  • Перевод средств с ранее заблокированного счёта или от лица, находящегося на контроле у ФНС и Росфинмониторинга;
  • Перевод от лица, находящегося в розыске.

Причиной блокировки могут стать и другие действия, которые в принципе не несут в себе злого умысла и вполне естественны в силу разных причин.

Например, активность на счете, который долгое время не использовался — вдруг человек просто вспомнил, что у него есть карта и решил с ее помощью получать и отправлять деньги. Больше всего людей волнует первое и второе из приведенных выше оснований блокировки счета:

«перечисление денег от юридического лица физическому лицу не в рамках зарплатного проекта»

, или «регулярное перечисление денег от физического лица физическому лицу с указанием назначения платежа „за аренду“ или оплата за товар».

Ведь именно таким образом могут проводиться платежи арендатора за снятую квартиру, оплата за отправленный по почте товар, оплата услуг по гражданско-правовому соглашению.

Как раз такие платежи граждане хотели бы укрыть от ока ФНС.

Но от банка их не укроешь! И хотя ничего нового в плане налогового контроля с 1 июля не произойдет, успешная государственная борьба с неуплатой налогов, похоже, вступает в заключительную фазу.

И кстати, важная новость: . Так что в кэш уйти не получится. «» : Теги:

  • , адвокат,

ФНС России разъяснила, в каких случаях счета физлиц подлежат налоговым проверкам

Анонсы 6 июля 2021 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. 21 июля 2021 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. 17 февраля 2020 На официальном сайте ФНС России опубликованы разъяснения о том, какая именно информация сможет послужить основанием для проведения налоговыми органами проверки счетов физического лица.В частности, ФНС России напоминает, что банки обязаны информировать налоговые органы по мотивированному запросу:

  • с 1 июля 2014 года – об открытии или закрытии счетов, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) физлиц согласно );
  • с 1 сентября 2016 года – в соответствии с ;
  • с 1 июня 2021 г. – о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении средств по счетам, открытым в драгоценных металлах ();
  • с 1 апреля текущего года в налоговую службу банки обязаны будут предоставлять сведения по счетам электронных кошельков ().

Как отмечается, запросить указанную информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты (с 1 апреля также по электронным кошелькам физлица), налоговые органы могут только в рамках проведения налоговых проверок, согласованных с руководителем регионального Управления ФНС или руководителем ФНС России (его заместителем).

Без проведения указанных проверок налоговые органы не имеют прямого доступа к счетам физлиц и не смогут контролировать движение средств по ним.В качестве примера основания для проведения проверки указана любая информация о том, что физлицо нелегально осуществляет предпринимательскую деятельность. В этом случае такого «предпринимателя» могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений на предмет наличия незадекларированного дохода. При этом ФНС России опровергает информацию, появившуюся в СМИ, о повсеместном вызове владельцев карт, применении санкций за все невыясненные поступления на карты граждан, связанных с поправками в законодательство, вступающими в силу с 1 июля 2020 года.

Ведомство подчеркивает, что такие сведения не соответствуют действительности._____________________________ С текстом Разъяснений можно ознакомиться на официальном сайте ФНС России (https://www.nalog.ru/rn77/news/activities_fts/9582963/). Теги: , , , , , , , , , , Источник: Документы по теме:Читайте также: Так, граждане смогут в частности узнать о порядке исчисления и уплаты НДФЛ, заполнения налоговой декларации по НДФЛ и т.п.

Так, они могут быть поданы в письменной форме или в электронном виде. Также напомним, что спецрежим можно применять сегодня в 23 регионах.

В обзоре представлено 13 решений КС РФ и ВС РФ. © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ. Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС».

Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д.

1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб.

3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Слухи о тотальной слежке ФНС за картами физлиц сильно преувеличены

19 февраля 202019:15Согласно указаниям , вступившим в силу 1 января 2020 года, все банковские учреждения обязуются по требованию налоговой службы передавать в ФНС сведения о движении средства на дебетовых картах клиентов-физлиц.

Это стало поводом для множества интернет-публикаций, в которых во всех устрашающих подробностях описывается страшное будущее. В нём налоговая служба занимается изучением поступлений на пластиковые карты россиян и повсеместно вызывает их на допросы.

Уже несколько дней интернет-ресурсы, преимущественно региональные, пересказывают «новости» о том, что физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ. А в том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.

А в том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%. Такие предсказания являются, мягко говоря, заблуждением — никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты.

Тем не менее интернет-ресурсы, позционирующие себя как «деловые», вовсю «раскручивают» тему.

«Налоговая начнет отслеживать все переводы с карты на карту»

, — пишет , ссылаясь на сайт «ФедералПресс».

Примечательно, что активной ссылкой читателя не балуют. А при попытке найти на «ФедералПресс» такую публикацию, оказывается, что она отсутствует. Однако, это не мешает раскачиваться информационному, а точнее дезинформационому маятнику.

«Регулятор будет следить за всеми денежными поступлениями россиян с помощью специальной программы. Она передаст сотрудникам ФНС всю информацию об электронных кошельках, оформленных гражданином.

Финансовые организации уже вовсю тестируют новое программное обеспечение. Если у налоговиков возникнут вопросы к клиенту, то будет произведено начисление НДФЛ, если доходы держателя карты утроятся, он получит штраф», — такие перспективы рисуют доверчивому пользователю.

Стоит уточнить, что сайт называет себя не иначе как

«деловой портал, предназначенный для информирования российской бизнес-аудитории»

.

«В своей работе портал …делает все, чтобы избежать искажения информации»

, — указано на сайте. Увы, в этот раз, видимо, не вышло.

Тем временем ФНС России сама разъяснила, в каких случаях счета физлиц подлежат налоговым проверкам. Как констатирует информационно-правовой портал «», банки обязаны информировать налоговые органы по мотивированному запросу.

В частности, с 1 апреля текущего года в налоговую службу банки обязаны будут предоставлять сведения по счетам электронных кошельков . Однако запросить указанную информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты, налоговые органы могут только в рамках проведения налоговых проверок, согласованных с руководителем регионального Управления ФНС или руководителем ФНС России.

Без проведения указанных проверок налоговые органы не имеют прямого доступа к счетам физлиц и не смогут контролировать движение средств по ним. Основанием для проведения проверки может быть информация о том, что физлицо нелегально осуществляет предпринимательскую деятельность.

В этом случае такого «предпринимателя» действительно могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений на предмет наличия незадекларированного дохода.

При этом ФНС России опровергает информацию о повсеместном вызове владельцев карт, а также применении санкций за все невыясненные поступления на карты граждан. Постоянный адрес новости: Опубликовано 19 февраля 2020 в 19:15 Читайте EAD: Все новости

  • 03:00
  • 02:35
  • 02:20
  • 02:10
  • 01:55
  • 01:25
  • 01:05
  • 00:45
  • 00:25
  • 00:10

17.06.2021

  • 23:14
  • 21:20
  • 21:12
  • 20:43
  • 19:54
  • 19:29
  • 19:26
  • 19:12
  • 19:00
  • 18:54
  • 18:45
  • 18:42
  • 18:40
  • 18:36
  • 18:30
  • 18:23
  • 18:13
  • 17:43
  • 17:41
  • 17:37
  • 17:35
  • 17:25
  • 17:09
  • 17:05
  • 17:01

В каких случаях налоговая может проверять счета физ.лица?

Добрый вечер!В настоящее время в соответствии с Налоговым кодексом РФ банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), а также справки об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.Справки о наличии счетов и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в банке, а также справки об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения мероприятий налогового контроля у этих организаций (индивидуальных предпринимателей).В настоящее время вы не зарегистрированы в качестве ИП, а значит в отношении вас пока не должно быть налоговых проверок, а налоговой полиции сейчас нет. Но не исключено, что возможны проверки, что вы осуществляете предпринимательскую деятельность без соответствующей регистрации.Если всё же вами заинтересуются налоговая, то ответственность за налоговые правонарушения предусмотрена Главой 16 НК РФ, например, статья 122.

Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора). Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налогового правонарушения, предусмотренного статьей 129.3 настоящего Кодекса, влекут взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).Если в отношении вас будут тщательные проверки, первоначальный совет, это отказаться давать показания (не свидетельствовать против себя) и обратиться к юристу со всеми документами, которые дадут вам проверяющие органы, тогда уже можно будет разработать алгоритм вашего поведения.Что касается налоговой декларации, можете её заполнять и подавать в налоговый орган, в этом случае вы вообще можете избежать какой либо ответственности.

И последняя рекомендация, если вы всё же собираетсь и дальше заниматься данной деятельностью и систематически извлекать доход, советую зарегистрировать ИП и платить налоги.

Надеюсь я вам помог, Жедаю успехов!

Налоговая следит за счетами россиян: кому грозят штрафы и вызов в ФНС

Ряд СМИ написали о том, что с 1 апреля Налоговая служба России начнет следить за счетами граждан в режиме онлайн.

Речь идет и об электронных кошельках, которые сейчас контролируются слабо.В своих рассуждениях издания ссылаются на некоего представителя банковского общества и письмо Минфина от июня 2019 года.

В статьях отмечено, что ФНС получит право отслеживать все операции по счетам россиян по картам и электронным кошелькам с 1 апреля 2020 года, и в случае подозрения на нелегальные операции, например, перевод ренты за квартиру, сданную «в серую», . Портал решил разъяснить, как на самом деле обстоит ситуация.

Письмо, на которые ссылаются издания, разъясняет, чем отличаются доходы россиян, подлежащие налогообложению от неподлежащих.

При этом в самом документе указано, что он не является нормативным актом и не имеет никакой законодательной силы.

По законодательству России, электронный кошелек является таким же счетом, а все средства на нем подлежат налогообложению в рамках законодательства. По запросу ФНС платежная система, открывшая электронный кошелек, обязана предоставить налоговой все интересующие сведения.

То есть, такая норма уже действует сейчас. Как рассказали в контактном центре ФНС, операции по банковским картам уже контролируются налоговой службой. Однако блокировать карты или снимать с них средства налоговый орган не в праве – это не в их полномочиях.

Снять деньги со счета могут только банки по запросу судебных приставов.Информация обо всех зарплатных начислениях и расходах отправляется в налоговые органы немедленно – по умолчанию.

При этом проверка в отношении физического лица может иметь камеральный характер – то есть в дистанционном режиме.

Как показывает практика, объектом проверки граждане становятся сами. Например, не имея никаких официальных доходов, человек покупает квартиру, а потом обращается в налоговую для получения налогового вычета.«Скорее всего, издания имеют в виду письмо ИФНС, выпущенное в мае 2019 года. В нем сказано, что ФНС будет начислять НДФЛ, если заподозрит, что вы получаете деньги не в качестве подарка или родственной помощи.

При этом подозрительными могут показаться любые платежи, осуществляемые на регулярной основе. – пояснил в беседе с Bankiros.ru владелец юридической компании «Бизнес без границ» Дмитрий Багров.

— В настоящее время ИФНС и так контролирует операции по банковским картам физических лиц.

Электронные кошельки тоже, но с оговорками. Например, в случае перевода с банковской карты физического лица на электронный кошелек, последний «засветится», то есть налоговая узнает о его существовании».Юрист пояснил, что ранее, около 7 лет назад, ИНФС отслеживала операции по банковским картам исключительно выше 300 000 рублей.

Сейчас отслеживаются любые операции, вне зависимости от суммы. Дмитрий Багров подчеркнул, что могут только регулярные переводы вне зарплатного проекта.

То есть, если вы где-то подрабатываете, при этом не платите налоги, но получаете средства на банковскую карту или электронный кошелек, вас действительно могут .Читайте также:Напомним, во время своей речи перед Госдумой на посту кандидата в премьер-министры России указал на необходимость создания единого реестра граждан. Разработки этой системы ведутся последние несколько лет.

Работа должна быть завершена к 2021 году. Наличие единого реестра позволит увеличить эффективность налоговых сборов, а также эффективно помогать семьям, которые нуждаются в помощи со стороны государства.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Автор:Главный редактор Источник: Bankiros.ru 29 045 просмотров Оцените статью70003 Подписывайтесь на канал Bankiros.ru в Яндекс.Дзен и Telegram!

Расскажите друзьям:Напишите намПоказать все

Как налоговики проверяют физлиц: вычеты, незаконное предпринимательство, сдача квартир

Принято считать, что налоговая проверка касается исключительно индивидуальных предпринимателей или организаций, которые занимаются бизнесом. Однако налоговики контролируют и обычных граждан.

Что проверяют и выявляют инспекторы при таких проверках?Статья написана Селяниной Ж.С., советником государственной гражданской службы РФ 3-го класса. Физлица (ФЛ) ежегодно подают в инспекцию декларации 3-НДФЛ о возврате или доплате налога на доходы.

Декларации на доплату налога подают в различных случаях, в частности:

  • при получении дохода от сдачи имущества в аренду;
  • при получении дохода от продажи имущества и транспортных средств;
  • если по месту получения дохода не был удержан НДФЛ.

ФЛ, которые решили воспользоваться имущественным или социальными налоговыми вычетами, подают декларации на возврат налога. Вычет положен при покупке недвижимости, оплате за свое обучение или обучение детей, братьев, сестер, оплате за свое лечение, а также за лечение детей и родственников и другие.

После подачи декларации на доплату или возврат налога начинается ее камеральная проверка, которая может продолжаться 3 месяца. Что же проверяется и выявляется при таких проверках? Проверяется достоверность сведений, указанных в декларациях. Выявляются факты мошенничества со стороны физлиц. Виды мошенничества бывают различные.
Виды мошенничества бывают различные. При подаче деклараций, чтобы получить вычеты в большем объеме, граждане предоставляют липовые справки о доходах 2-НДФЛ, в которых доход завышен, а это уголовная ответственность.

Люди не задумываются о том, что справки 2-НДФЛ уже поданы в налоговые инспекции работодателем и внесены в федеральную базу ФНС.

Вина за предоставление таких справок лежит на ФЛ и на сотрудниках организаций, которые выдают эти справки.

При выявлении таких фактов в вычете отказывают и возвращают декларации ФЛ для уточнения данных, а с организаций, выдавших справку с недостоверными сведениями, требуют предоставить объяснения или назначают выездную налоговую проверку. Чтобы получить имущественный вычет при покупке недвижимости, ФЛ также пытаются сделать это обманным путем, оформляя сделки между близкими родственниками. В соответствии с законодательством при таких сделках имущественный вычет не предоставляется.

Родство устанавливается на основании запросов и ответов, полученных из отделений ЗАГС. При оплате за обучение или лечение детей и родственников в вычетах отказывают, если договоры и квитанции об оплате оформлены на человека, который пользуется этими услугами, а не на того, кто подает декларацию. Многие ФЛ ведут деятельность без регистрации в качестве ИП или организаций — это и проведение различных ремонтных работ, и услуги по репетиторству, и уборка помещений, и уход за пожилыми и больными людьми, и осуществление незаконной торговли, и другие.

Все эти факты выявляются путем проведения проверок, на основании заявлений граждан, предоставлением сведений из различных источников.

При обнаружении такой деятельности налагаются различные штрафы, которые зависят от незаконно полученного дохода. Также в данных случаях предусмотрена уголовная ответственность. Сюда же можно отнести деятельность ФЛ, которую разрешено вести без регистрации, но которая требует сдачи отчетности и уплаты налогов.

Это сдача в аренду квартир. Большое количество физлиц сдают свои квартиры и зарабатывают на этом неплохие деньги. Но только 20 процентов таких людей предоставляют декларации и оплачивают налоги. Как выявляются факты сдачи жилья? Информацию о таких квартирах предоставляют управляющие компании, органы полиции, неравнодушные соседи, сами арендаторы.
Информацию о таких квартирах предоставляют управляющие компании, органы полиции, неравнодушные соседи, сами арендаторы.

Управляющие компании получают данные, осуществляя обход домов, на основании жалоб соседей, органы полиции на основании вызовов от самих арендаторов и все тех же соседей. Неравнодушные соседи сами пишут заявления в налоговые инспекции.

Арендаторы также приносят заявления в случаях конфликтных ситуаций со стороны арендодателя. Но с каждым годом число ФЛ, которые занимаются этой деятельностью и декларируют свои доходы, растет.

Собственники жилья, регистрируя договоры аренды и платя налоги, таким образом максимально хотят обезопасить себя и свое имущество. У ФЛ также проводятся и выездные проверки.

Кто же эти ФЛ? Это бывшие индивидуальные предприниматели. ИП, закрывая деятельность, пытаются уйти от налоговых проверок или от налогов и штрафов, которые ранее были начислены. Мнение о том, что ФЛ не может быть проверено при выездной проверке, ошибочно.

И если бывший ИП в своей деятельности допустил ошибки, повлекшие сокрытие доходов и неуплату налогов, он будет проверен в качестве ФЛ за период его деятельности как ИП, и все налоги и штрафные санкции будут доначислены на ФЛ.

К тому же старые долги от ведения предпринимательской деятельности также нужно будет оплачивать. : Теги:

Как будут отслеживать поступления на ваши пластиковые карты: платежи физлиц под прицелом

И даже при действующей ныне системе, юристы отмечают, что определенный риск есть. По закону №115-ФЗ банк, установив факт регулярного поступления средств клиенту, имеет право запросить у него информацию об их происхождении, а не получив ответа, вправе заблокировать счет.

В свою очередь, налоговики, могут запросить банк о состоянии счета и обнаружить незадекларированный доход. В таком случае помимо доначисления НДФЛ применяются дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Таким образом, вполне возможно, что в ближайшем будущем ситуация с налогообложением незадекларированных доходов физических лиц начнет меняться.Какие денежные доходы физлиц не облагаются НДФЛ?

Прежде всего, это деньги без ограничения суммы, подаренные физическим лицом, не являющимся предпринимателем (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Поэтому при переводе денег на карту лучше уведомить отправителя об указании в графе «Назначение платежа» в поле для комментариев «Дарение». Тогда вероятность претензий со стороны налоговиков снизится.

Освобождены от НДФЛ доходы за услуги нянь и сиделок, репетиторов, уборщиков жилья, не являющихся индивидуальными предпринимателями, но уведомивших налоговый орган о статусе самозанятого гражданина (п.

70 ст. 217 НК РФ). Доходы за иные работы и услуги, а также доходы от сдачи в аренду жилья по общему правилу облагаются НДФЛ, для чего налоговой службе потребуется дополнительный источник информации, например, жильцы или соседи сданной в аренду квартиры.

Юристы также уверяют, что, если человек не декларирует доход, перечисленный на карту, или забудет отразить какую-то часть дохода, а налоговая служба эти средства так и не выявит, инспекция не сможет провести доначисление налога и выставить штрафные санкции.P.S.

В редакции готовится материал о том, какие схемы ищут налоговые органы, проверяя использование банковских карт.

«» : Теги:

  1. , консультант в сфере бухучета, налогообложения и финансов, лектор ИПБ России

Контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2021 года

Он не явился без всяких на то оснований, просто проигнорировав уведомление. Комментарий: Неявка в налоговую службу гражданина, получившего письменное уведомление о необходимости дачи свидетельских показаний, грозит ему наложением штрафа в размере 1000 рублей.

Ошибка: Гражданин, вызванный для дачи разъяснений относительно крупных сумм поступлений на его дебетовую карту, предоставил сотруднику ФНС ложные сведения об источники денежных средств.

Комментарий: За дачу ложных показаний налоговая служба вправе оштрафовать гражданина на 3000 рублей.

Вопрос №1: Меня вызвали свидетелем в налоговую службу, что это может значить? Мне что-либо грозит? Если я проживаю в Москве, меня могут вызвать в налоговую в Екатеринбург?

Ответ: Если юрисдикция налоговой службы, вызывающей свидетеля, не распространяется на регион его проживания, она подает запрос в ИФНС по месту его проживания.

Свидетель может быть вызван по достаточно широкому ряду вопросов – от проверки адреса регистрации юридического лица до проверки реальности совершаемых сделок.

Вопрос №2: Как узнать, для чего налоговая служба вызывает гражданина в качестве свидетеля? Ответ: О причинах вызова гражданина в налоговые органы будет написано в письменном уведомлении (повестке). Поделитесь статьей

(голосов: 7, средняя оценка: 4,00 из 5)

Загрузка.

Рекомендуем похожие статьи Запишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников 29 авторских уроков Поле не заполненоПолучить сейчас! Более 45 000 подписчиков Наши книги © 2021 – Налоги и бухгалтерия Копирование материалов сайта запрещено.

Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством.

Что налоговая служба будет узнавать о банковских вкладах и счетах граждан в следующем году

17 декабря 202064 тыс. прочитали2,5 мин.80 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы64 тыс.

прочитали до концаЭто 81% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияВсе больше людей предпочитают хранить свои деньги на банковских картах и вкладах, а также распоряжаться ими, вовсе не прибегая к наличности (с помощью переводов и безналичных платежей).

Но при всех удобствах, есть во всем этом один большой минус: если информация стала известна более, чем одному лицу, она уже перестает быть секретной. Так и с банковскими счетами: как только деньги поступили в банк, сведения о них могут стать известны тем структурам, которые имеют право получать даже конфиденциальную информацию, составляющую банковскую тайну (ст.

26 Закона № 395-1). Разумеется, прежде всего, это Федеральная налоговая служба. Нельзя не признать, что за последнее время у ФНС заметно расширились полномочия по доступу к банковской тайне. Поэтому разберем, что именно будут узнавать налоговые органы о банковских вкладах и счетах граждан в следующем году.Во-первых, ФНС по-прежнему узнает обо всех картах, текущих и депозитных счетах, которые были открыты на имя конкретного гражданина.

Закон обязывает банки сообщать эти данные налоговой в течение 3-х рабочих дней (ст. 86 НК РФ). С недавнего времени появилась возможность лично удостовериться в том, какая информация о ваших банковских счетах есть у налоговой службы: — на сайте ФНС, в Личном кабинете налогоплательщика теперь представлен полный перечень счетов гражданина.

Для этого нужно зайти в свой профиль (нажать на Ф.И.О. вверху экрана) и выбрать вкладку «Сведения о банковских счетах». В этом перечне есть все счета, которые были открыты, начиная с 2014 года (с тех пор, как банки обязали сообщать о счетах граждан).Во-вторых, с апреля 2020 года налоговые органы стали узнавать и об электронных кошельках, которые числятся за гражданином.

Это относится к персонифицированным кошелькам, а также к неперсонифицированным, если по ним проводилась упрощенная идентификация (Закон от 29.09.2019 № 325-ФЗ).

Но следует уточнить, что пока закон не предоставляет налоговым органам неограниченный доступ к самим картам, вкладам и электронным кошелькам граждан.

Они лишь узнают от банков, что такого-то числа был открыт или закрыт такой-то счет.

И только если возникнет повод для официальной налоговой проверки и руководитель вышестоящего налогового органа одобрит запрос подробной информации о движениях средств по счету гражданина, банк должен будет эти сведения предоставить (п.

2 ст. 86 НК РФ).В-третьих, важным нововведением 2020 года стал налог на проценты, которые граждане получают по банковским вкладам (Закон от 01.04.2020 № 102-ФЗ). Начиная с 2021 года, вкладчику придется платить 13%-ный НДФЛ с суммы процентов, начисленных ему банком.

При этом освобождаются от налогообложения:- счета-эскроу и все счета (в т.ч.

и карточные), по которым ставка не превышает 1% годовых,- а также сумма процентов в рамках некоего лимита, действующего на текущий год.

Он определяется как произведение 1 млн рублей и ключевой ставки ЦБ РФ, утвержденной по состоянию на начало года. Так, например, если 1 января 2021 г.

ключевая ставка останется на уровне 4,25%, то в 2021 году от НДФЛ освобождаются начисленные проценты по вкладу в сумме до 42 500 рублей. Если вкладчик получит больше, ему придется заплатить налог с той суммы процентов, которая превышает 42 500 рублей.А чтобы ФНС могла начислить новый налог и выставить гражданам требования о его уплате, на банки возложили дополнительные обязанности. Ежегодно, в срок до 1 февраля, они будут сообщать налоговым органам, какой доход по вкладу получил от них вкладчик в прошедшем году.

При этом не имеет значения, когда именно был открыт вклад: банки будут вести учет процентов за тот год, в котором они были фактически начислены вкладчику (Письмо Минфина от 26.11.2020). Например, договор вклада был заключен в 2021 году на 3 года по ставке 6%, с условием о выплате процентного дохода в конце срока.

Выходит, что все проценты по этому вкладу клиент получит в 2021 году — а значит, сведения об этой сумме уже поступят в налоговую службу.